Последовательность основных стадий неплатежеспособности предприятия. Стадии банкротства предприятия

Целая отрасль права (конкурсное право) и отдельный институт арбитражных управляющих посвящены такой процедуре, как банкротство или признанию должника финансово несостоятельным. Банкротство – это неспособность должника выполнить свои финансовые обязательства утвержденная арбитражным судом. Оно представляет собой совокупность предусмотренных законом различных экономических и правовых мер, длящихся во времени.

Банкротство может быть осуществлено в добровольном порядке, когда уполномоченное лицо объявляет об этом и рассчитывается с кредиторами, или в принудительном порядке по инициативе самого должника, вкладчиков, кредиторов, налоговых органов путем подачи иска в арбитражный суд.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Процедура начинается из судебного акта или с добровольного решения уполномоченного органа юридического лица. Во всех случаях она имеет свою структуру, подробно описанную в законодательстве вместе со всеми возможными нюансами, которые могут возникнуть.

Принципы классификации

Процедура банкротства детально регламентируется законодательством, основные законы, где она подробно описана: , некоторые нормы есть также в Гражданском кодексе, Налоговом законодательстве, в подзаконных нормативных актах.

Описываемый процесс не является однородным за своим характером, поскольку во время его возникают различные по своей юридической природе обстоятельства, поэтому он осуществляется поэтапно.

Определяющие разделения на основные этапы банкротства:

  • различная целевая направленность определенных действий (например, ликвидация или оздоровление);
  • субъективный состав (действия кредиторов, ликвидатора или арбитражного управляющего);
  • специфика содержания действий (судебный процесс, добровольное решение, подача кредиторами претензий, торги);
  • продолжительность и время введения, определенные в законах;
  • уровень обязательности.

Признаки этапов банкротства и процедур, которые отличают их от иных мер, применяемых к должнику:

  • участие в процессе арбитражного суда (введение, контроль, прекращение мер);
  • участие, независимого от субъектов процедуры лица – арбитражного управляющего;
  • полномочия должника в отношении управленческих функций и имущественных прав ограничиваются;
  • появляется ответственность должника за нарушения процедур при банкротстве.

Деление

Для того чтобы инициировать банкротство в принудительном порядке, нужно пройти первые 4 нижеуказанные начальные стадии, они не выделены отдельно в законе как этапы процедуры, но в границах конкурсного права такое разделение уместное, поскольку непосредственно касается процедуры банкротства. Следующие за ними 5 этапов прописанные в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее, Закон) именно как ступени банкротства и проходят исключительно в рамках судебного этапа.

Таким образом, всего есть 9 стадий процедуры, вот они:

  • скрытая стадия;
  • финансовая неустойчивость;
  • обращение кредитора в суд, получение исполнительного листа, невозможность удержать долг посредством исполнительной службы на протяжении 3 мес.;
  • принятие решения о банкротстве и обращение инициатора процедуры в суд с иском о банкротстве, начало судебного производства;
  • (распоряжение имуществом должника);
  • предпринимаемые меры для (санация);
  • ввод ;

Среди 9 стадий процедуры понятие «ликвидация предприятия» рассматривается как окончательный результат всей процедуры, в редких случаях возможно финансовое оздоровление должника вследствие предпринятых арбитражным управляющим мер.

Этапы банкротства физического лица несколько отличаются, вот они:

  • подача иска;
  • судебный процесс и назначение арбитражного управляющего;
  • составление реестра кредиторских требований (предъявляются в течение 2 мес. со дня начала решения суда о банкротстве);
  • реструктуризация долгов по плану на срок не более 3 лет;
  • рассмотрение судом плана;
  • если план не составлен, не утвержден или не признан судом, должник признается банкротом.

Отдельно от этапов, прописанных в законодательстве, юридическая наука различает две большие группы норм о банкротстве, которые относятся в досудебный или судебный этап.

Особенности каждой стадии

Скрытая стадия Суть ее в том, что в процессе признания несостоятельности незаметно снижается номинальная стоимость предприятия и его имущества. Как правило, к концу процедуры предприятие значительно утрачивает в своей стоимости вследствие неблагоприятных, продолжающихся факторов (неправильные решения предыдущего руководства, возрастание долгов, прекращение спроса на продукцию, расширения затрат).
Начало процедуры
  • Причиной для признания финансовой несостоятельности является невозможность должника на протяжении 3 месяцев оплатить долги на сумму от 100 тыс. руб. – для предприятий и от 10 тыс. руб. – для частных предпринимателей.
  • Далее, есть два варианта: добровольное решение о банкротстве и принудительное (подача в суд иска). Во втором случае кредитор сначала должен обратиться в суд, получить исполнительный лист по долгу, передать его в исполнительную службу и если ее действия по удержанию долга будут безрезультатными, тогда он обращается в суд с иском о банкротстве.
  • При добровольном порядке решение принимает руководитель предприятия с письменного согласия всех кредиторов, создается ликвидационная комиссия, которая осуществляет удовлетворение требований кредиторов. При наличии хотя бы одного возражения кредитора в письменном виде руководитель должен обратиться в 2-недельный срок после окончания времени для предъявления требований кредиторов с иском в арбитражный суд о признании предприятия банкротом.
  • Принудительное банкротство могут инициировать кредиторы, вкладчики, налоговые органы, обратившись с соответственным иском в суд.
Наблюдение
  • Первая стадия, которая прописана в Законе – наблюдение – является, в отличие от других этапов, обязательной и неизбежной мерой. Ее нельзя упустить при банкротстве.
  • Цель – обеспечение сохранности имущества должника, анализ финансовых возможностей, создание реестра требований контрагентов. На этом этапе проводится первое собрание кредиторов и приглашаются специалисты для оценки имущества. Это оперативные действия по сохранности имущества.
  • Именно на этой стадии решается, ликвидировать предприятие или предпринять меры по финансовому оздоровлению. Это предварительный, подготовительный этап.
  • В его процессе информируются все участники и готовятся документы с анализом состояния предприятия, необходимые для его оздоровления или ликвидации. В ее процессе обеспечиваются все условия проведения финансового анализа для определения будущих действий управляющего.
  • Должность арбитражного управляющего на этом этапе называется «временный управляющий», им может быть гражданин РФ, член одной из специальных организаций, с соответствующей лицензией. Но на этой стадии он не управляет предприятием, а только наблюдает, контролирует его деятельность и подотчетный арбитражному суду.
  • Дело о несостоятельности должника начинает наблюдаться после того как будут рассмотрены все обоснованные требования к нему от кредитора, в редких случаях сам должник может подать заявку с требованиями. На этой стадии предпринимаются меры, чтобы оградить имущество от его сокрытия и незаконного отчуждения, пресечь нерациональные расходы должника, несправедливое распределение средств между кредиторами.
Финансовое оздоровление (санация)
  • Ее цель – восстановить платежеспособность должника и удовлетворить требования кредиторов согласно порядку погашения долгов.
  • На этой стадии должник функционирует и работает, как обычно, согласно учредительных документов. То есть он вправе согласиться с долгом, но не передавать предприятие арбитражному управляющему, при условии, если он будет погашать задолженность по графику, и если такие его действия одобрены собранием кредиторов или судом.
  • Это необязательная стадия. Она начинается по решению кредиторов, принятому на их собрании. До ее начала временным управляющим, который на этой стадии будет называться «административным управляющим», в суд предоставляется заявление с планом действий по оздоровлению. Создается график погашения задолженности, который согласуется с собранием кредиторов.
  • После принятия графика должник начинает выплачивать долг незамедлительно, при этом могут быть отменены имущественные аресты.
Ввод внешнего управления Если предыдущая стадия не результативная, руководящий орган или лицо отстраняется от управления полностью – вводится внешнее управление, целью которого также является финансовое оздоровление. Внешние управляющие становятся обладателями полномочий руководителя предприятия, то есть предыдущий руководитель полностью отстраняется.

Эта стадия может вводиться судом как до признания должником банкротом, так и после этого. Ее цель будет считаться достигнутой, даже если в процессе должник будет перепрофилирован, продан другим собственникам, его имущество вложено в уставной капитал другого юридического лица. На этой стадии вводится мораторий на исполнение финансовых обязательств должника.

Суть такого управления: предприятие работает, но под руководством профессионального арбитражного управляющего, который называется «внешним управляющим» и назначается судом. Он осуществляет мероприятия по оздоровлению согласно плану, одобренному кредиторами, иногда его называют «антикризисным специалистом».

На этой стадии его деятельность носит полностью управленческий характер. Он распоряжается всем имуществом, финансами, ценными бумагами и правами предприятия.

Срок управления – 18 мес., он может быть продлен на 6 мес., но не больше чем до 2 лет.

Возможные мероприятия на этой стадии:

  • перестраивание структуры предприятия;
  • реструктуризация финансовых отношений;
  • переход к новым формам управления и собственности;
  • сокращение работников.

Завершение стадии – собрание кредиторов для подведения итогов, которое решает прекратить делопроизводство в связи с выплатой долгов, ввести следующую конкурсную стадию или утвердить мировое соглашение.
Конкурсное производство Результатом внешнего управления является отчет управляющего с предложениями по дальнейшему развитию конкурсного процесса.

Он рассматривается собранием кредиторов, которые решают заключить мировое соглашение или обратиться в суд с ходатайством о таких мерах:

  • прекратить внешнее управление в случае восстановления платежеспособности и перейти к расчету с кредиторами;
  • в случае выплаты всех долгов согласно реестру требований – прекратить производство;
  • признать должника банкротом и начать конкурсное производство;
  • пролить срок внешнего управления.

Суд утверждает отчет управляющего или отказывает в этом и определяет прекратить производство, продлить срок внешнего управления, отказать в утверждении отчета, а также решает признать ли должника банкротом и открыть конкурсное производство. Оно начинается, если восстановить платежеспособность не получилось или если все процедуры по банкротству безрезультатные.

Если эта стадия началась, значит, должник признан в официальном порядке банкротом. Главная ее цель – удовлетворить требования кредиторов.

Главное действие в этом процессе – продажа имущества должника, а итоги такие:

  • прекращается начисление процентов на долг;
  • остановка штрафов и санкций;
  • заканчиваются мероприятия с исполнительными документами;
  • останавливаются все полномочия руководства;
  • предъявляются главные и окончательные кредиторские требования.

Срок действия стадии 6 мес. с возможным продолжением еще на 6 мес. Решение о банкротстве подлежит публикации в официальных печатных и электронных изданиях («КоммерсантЪ», ЕФРСБ) в ЕГРЮЛ вносят запись о ликвидации должника, чем и завершается данная стадия.
Мировое соглашение
  • На всех этапах без исключения можно прийти к мировому соглашению – между должником и кредитором возникает договоренность на тех или иных условиях по вопросам задолженности, производство дела останавливается. Основа соглашения – уступки сторон друг другу путем мирного урегулирования отношений и свободного волеизъявления.
  • Решение о мировом соглашении принимается на собрании конкурсных кредиторов, связанных между собой имущественными обязательствами по отношению к должнику. Решение принято, если оно согласовано с должником и все кредиторы проголосовали за него. Вместо должника на разных ступенях процедуры такое решение принимает внешний, конкурсный, временный управляющий.

Роль суда в них

Арбитражный суд – центральный орган в процессе банкротства. Если оно осуществляется в принудительном порядке, именно он принимает иск с просьбой признать должника банкротом. Процедура признания несостоятельности начинается именно с судебного акта, вынесенного арбитражным судом по месту расположения должника.

Суд участвует в каждой стадии и наделен такими полномочиями:

  • решает начать и прекратить производство о банкротстве;
  • вводит или прекращает все стадии, например, прекращает производство или внешнее управление по ходатайству управляющего, а в некоторых случаях кредиторов или должника;
  • утверждения отчета управляющего или отказ в этом;
  • продлевает сроки стадий;
  • признает должника банкротом;
  • утверждает план управляющего по оздоровлению должника и принимает решение об оздоровлении;
  • назначает арбитражного управляющего, который подконтрольный и подотчетный ему.

Именно посредством суда устанавливаются особые правовые статусы должника и его имущества. Он вводит, контролирует и прекращает, осуществляемые в ходе процедуры меры.

Все стадии банкротства как отдельной процедуры осуществляются в рамках судебного этапа

Проанализировав законодательство, выделяют две большие группы норм, касающиеся судебного производства и досудебного порядка урегулирования отношений. Они разделяются в зависимости от того, берет ли в них участие арбитражный суд.

Соответственно, выделяют два этапа, обобщающие все стадии:

Досудебный этап начинается от того времени, когда у должника появляются признаки финансовой несостоятельности. Он завершается восстановлением финансовых возможностей или переходом в судебный этап.

Второе название судебного этапа – конкурсный процесс, суд – один из его участников. Он возникает с момента принятия арбитражным судом заявления с просьбой признать должника банкротом, а завершается прекращением производства (признанием или непризнанием должника банкротом).

Для подачи иска в суд о банкротстве кредитору недостаточно выждать 3 месяца, а нужно также выполнить ряд условий, а именно предварительно подать иск в суд о взыскания суммы задолженности.

Взаимосвязь ступеней

В процессе перехода с одной стадии в другую изменяются полномочия и правовой статус их участников. В первую очередь это касается арбитражного управляющего. С каждой ступенью он проходит правовые трансформации: на стадиях наблюдательных мер, оздоровления, внешнего управления, конкурсного производства он называется соответственно временным, административным, внешним, конкурсным управляющим.

Процесс перехода и взаимосвязи стадий вкратце выглядит так. После подачи иска суд начинает дело о банкротстве, вводится стадия наблюдения.

Далее, стадия оздоровления, если есть надежда на возобновления работы предприятия с существующим руководством. Она перетекает во внешнее управление, если необходимо вмешательство специалиста по управлению – внешнего управляющего, который исполняет роль руководства предприятия.

Если вследствие принятых мер невозможно возобновить платежеспособность должника для удовлетворения требований кредиторов, вводится следующая стадия – конкурсное производство, на которой продается имущество должника для погашения долгов, а после нее он признается банкротом.

Каждая стадия вводится, продлевается и закрывается судом, по каждой он принимает решение на основе отчетов и ходатайства арбитражного управляющего и в некоторых случаях кредиторов и должника.

Скорость переходов

Сроки переходов стадий определены законодательством:

Дополнительная вариация

Есть несколько вариантов развития событий при банкротстве. Только первая его стадия является обязательной, если на ней будет принято решение не реабилитировать, а ликвидировать предприятие, то сразу задействуется конкурсное производство. Производство может быть прекращено на любой стадии, если стороны придут к мировому соглашению, которое утверждается судом.

Также процедуру можно осуществить добровольным решением о банкротстве руководителя или уполномоченного органа предприятия, но при одном условии – наличие письменного согласия всех кредиторов. Тогда собранием кредиторов назначается ликвидационная комиссия.

Председатель ликвидационной комиссии выступает арбитражным управляющим. Но в любое время за иском хотя бы одного из неудовлетворенных кредиторов может начаться судебное производство о банкротстве.

Как особенность всех вариаций процедуры можно рассматривать скрытую их стадию, когда кредиторы имеют право инициировать судебное производство, но не делают этого или когда должник в месячный срок сам обязан обратиться в суд за признанием себя банкротом.

В большинстве случаев в российских условиях меры по оздоровлению предприятия не дают шансов на возобновления его платежеспособности. Часто ликвидацией заканчивается любой вариант течения процедур признания должника несостоятельным. То есть вполне уместно переходить сразу к конкурсной стадии и не тратить средства и время на иные основные этапы банкротства.

Любой бизнес развивается циклически: за периодами бурного роста компании следуют спады и наоборот. Но случается так, что «временный кризис» затянулся, долги растут с каждым днем и фирма находится на грани разорения. Собственники бизнеса обычно воспринимают банкротство как полный крах, как окончательный провал проекта. Однако эта юридическая процедура, напротив, может стать способом выйти из тяжелой ситуации с наименьшими потерями и начать «новую жизнь».

Условия банкротства предприятия

По результатам конкурсного производства при завершении процедур банкротства и вынесения об этом определения арбитражного суда сведения о компании исключают из ЕГРЮЛ, то есть деятельность фирмы полностью прекращается. Однако при этом ее долги считаются погашенными, даже те, которые не были покрыты в результате продажи активов.

Процедура признания банкротом регулируется обширным перечнем нормативных правовых актов: федеральными законами (в первую очередь Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»), Гражданским кодексом, постановлениями правительства и другими нормативными правовыми актами.

Что же законодатель понимает под банкротством? Это - неспособность должника в полном объеме произвести выплату по своим долговым обязательствам в срок до трех месяцев с момента возникновения последних. Долги могут быть перед кредиторами, перед работниками, в том числе бывшими (зарплата и/или выходные пособия), перед государством (налоги, сборы и иные обязательные платежи).

Заявление о признании компании банкротом имеют право подать должник, конкурсный кредитор, уполномоченные органы, а также работник, бывший работник должника, имеющие требования о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда. Для начала процедуры банкротства необходимо соблюдение следующих условий:

  • Неисполненные требования к должнику составляют не меньше 300 тысяч рублей (в некоторых случаях этот порог может быть выше или отсутствовать) и/или обязательные выплаты по долгам или зарплате не проводились более 3 месяцев;
  • Указанные требования подтверждены вступившим в законную силу решением суда, арбитражного суда или судебного акта о выдаче исполнительных листов на принудительное исполнение решений третейского суда о взыскании с должника денежных средств (за исключением требований конкурсного кредитора/кредитной организации и требований уполномоченного органа по обязательным платежам).

Институт банкротства призван защитить интересы всех участников процесса. Работники, в том числе бывшие, получат задержанную заработную плату. Учредители компании-должника - возможность закрыть неликвидное предприятие, несмотря на наличие долгов.

Кредиторы получают возможность частичного или полного погашения долговых обязательств перед ними, например, в результате реализации имущества компании.

В масштабах государства институт банкротства служит для оздоровления экономики путем закрытия нежизнеспособных предприятий либо восстановления тех, которые можно спасти.

Стандартная процедура банкротства предприятия

Как мы уже сказали, обязательным является заявление о признании компании банкротом, поданное от имени кредитора, уполномоченных органов, должника, работника компании или уполномоченных лиц. После его получения, суд проверяет наличие вышеуказанных условий банкротства. Если их наличие будет подтверждено, инициируется процедура банкротства.

Статьей 27 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» определены пять стадий банкротства:

  • Наблюдение

    Основные задачи этапа: объективно оценить финансовое состояние компании, а также сохранить ее активы, в том числе от возможных действий собственников. Для этих целей суд утверждает временного управляющего - лицо, которое не заменяет руководство фирмы, но ограничивает его в некоторых полномочиях. С этого момента некоторые сделки можно проводить только с согласия управляющего.

    В период наблюдения (а он составляет до семи месяцев) с имущества компании снимают арест, приостанавливают взыскание долгов, то есть дают возможность нормально работать.

    За время своей деятельности временный управляющий обязан в том числе провести анализ состояния предприятия, организовать первое собрание кредиторов, вести реестр их требований. Все эти сведения будут переданы арбитражному суду. На их основании вынесут решение - продолжать ли процедуру банкротства и какие процедуры следует применить к компании.

  • Финансовое оздоровление

    Эта стадия - попытка вернуть компании платежеспособность. Процедуру финансового оздоровления вводят лишь при обращении собственников компании (или уполномоченных ими лиц) к собранию кредиторов либо к суду.

    На период финансового оздоровления с имущества должника снимается арест, не начисляются пени и штрафы за просрочку, не выплачиваются дивиденды по акциям, а также применяются иные меры, предусмотренные законодательством.

    Длиться этап может до двух лет. Если по итогам компания не смогла рассчитаться с долгами, то суд переходит к следующим процедурам.

  • Внешнее управление

    Данная стадия не является обязательной при банкротстве. Внешнее управление вводят на основании решения собрания кредиторов, если суд считает, что отстранение руководства компании и назначение стороннего управляющего поможет восстановлению платежеспособности фирмы.

    Длительность внешнего управления - не более чем 18 месяцев с правом продления не более чем на полгода, то есть в общей сложности не более двух лет. В это время управляющий полностью заменяет руководство компании, может выполнять все его функции. Выплата долгов кредиторам на этот период приостанавливается.

Это интересно
Многие историки считают, что свое начало институт банкротства берет из древнего права: древнеримские Законы XII таблиц содержали правила действия кредиторов при неплатежеспособности должника. В те времена и последующие века невозврат долга воспринимали как противозаконное деяние. Только в XVIII веке в мировом законодательстве появились акты, защищающие не только интересы кредитора, но и должника.

  • Конкурсное производство

    Если все предпринятые попытки восстановить платежеспособность компании не увенчались успехом, все ее имущество распродают посредством торгов. Это и есть конкурсное производство, которое завершает процесс банкротства. Организует процедуру лицо, которое назначил суд. Руководство компании полностью отстраняют от этого процесса, а фирму-должника ликвидируют.

    Купить долговое имущество на торгах может любой. Полученные деньги идут на покрытие долгов компании перед реестровыми и текущими кредиторами. В соответствии с пунктом 2 статьи 124 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», конкурсное производство вводится на срок до шести месяцев с возможной пролонгацией (по ходатайству лица, участвующего в деле), но не более чем на полгода.

    Здесь важно обратить внимание на пункт 50 постановления Пленума ВАС РФ от 22 июня 2012 года № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», в котором говорится, что само по себе истечение срока конкурсного производства не влечет ни завершения конкурсного производства, ни прекращения полномочий конкурсного управляющего, который продолжает сохранять свои полномочия, в том числе по распоряжению имуществом должника, включая право распоряжаться счетом должника. При мотивированном определении или продлении срока конкурсного производства суд одновременно назначает судебное заседание для решения вопроса о его продлении или завершении, которое должно состояться заблаговременно до даты истечения срока конкурсного производства, а в случае продления срока новый срок начинает исчисляться с даты окончания прежнего. Необходимо также иметь в виду, что в исключительных случаях возможно неоднократное продление срока конкурсного производства , в частности, если это необходимо для реализации имущества должника, завершения расчетов с кредиторами или для рассмотрения заявления о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности.

  • Мировое соглашение

    Формально оно является этапом признания банкротом, но фактически - это способ прекращения такой процедуры. Мировое соглашение не является обязательным, но должник и кредиторы могут заключить его на любом этапе. Сторонам достаточно прийти к согласию, подписать соответствующий документ и утвердить его в суде. В таком случае процедура банкротства прекращается.

Таким образом, при стандартной модели банкротства компании обязательными являются два этапа: наблюдение и конкурсное производство.

Упрощенная процедура банкротства

Случается и так, что учредители или руководители планируют ликвидировать компанию при наличии у нее долгов, погасить которые не представляется возможным. Для таких ситуаций создана упрощенная процедура банкротства. Она значительно короче стандартной, ведь ни наблюдение, ни финансовое оздоровление, ни внешнее управление при ней не вводят, так как собственники компании не планируют восстанавливать бизнес.

Подать заявление о признании банкротом в этих случаях могут учредители компании, или ее руководство после принятия решения о ликвидации, или ликвидационная комиссия, если невозможность полных выплат по долгам выявлена уже после ее создания. Причем это - не право, а обязанность вышеуказанных лиц. При нарушении порядка они будут отвечать по долгам предприятия собственным имуществом. Еще одна возможность применения упрощенного порядка - подача кредитором заявления при наличии начатой процедуры ликвидации компании-должника.

Также упрощенная схема возможна при отсутствии должника: то есть, если фирма фактически не функционирует, не находится по месту регистрации, а найти руководство не представляется возможным. В этих случаях заявление в суд подает конкурсный кредитор или уполномоченный орган.

Кроме того, упрощенная процедура применяется и в ряде иных случаев, предусмотренных законом.

Упрощенная процедура банкротства состоит из одной стадии - конкурсного производства, то есть продажи имущества фирмы (разумеется, с предварительной инвентаризацией и оценкой активов). Это позволяет и сократить срок, и снизить общую стоимость банкротства компании за счет уменьшения судебных расходов, оплаты услуг управляющего.


Итак, процедура банкротства - легальный способ провести ликвидацию компании с долгами. При стандартной схеме процесс может занимать до нескольких лет. Упрощенная процедура значительно быстрее, но она, в отличие от обычной, не может привести к восстановлению фирмы. Тем не менее почти половина всех заявителей в России выбирают именно быстрый способ проведения банкротства.


Как ускорить процедуру банкротства юридического лица

За комментарием мы обратились к представителю консалтинговой компании КСК групп:

«Руководители ликвидируемых компаний обычно заинтересованы в сокращении сроков на проведение процедуры. Но добиться быстрого разрешения ситуации нелегко. На первый взгляд простая процедура банкротства предприятий при ближайшем рассмотрении имеет множество нюансов и подводных камней.

Возможно, стоит передать работу на аутсорс профессионалам, которые смогут провести необходимые процедуры максимально быстро и качественно. Зачастую это оказывается значительно дешевле самостоятельного решения проблемы.

При обращении к юридическим услугам сторонних компаний для проведения банкротства обязательно убедитесь, что специалисты имеют большой опыт работы в этой сфере. Мы считаем, что надежнее обращаться в крупную фирму. Как правило, они имеют широкий набор квалифицированных кадров и дорожат своей репутацией.

Например, КСК групп работает более 20 лет, является лидером рынка юридического консалтинга по итогам 2015 года, по мнению рейтингового агентства «Эксперт РА». Среди наших клиентов - ведущие компании России, такие как OBI (ОБИ), Bosco («Боско»), «Мортон».


P.S. Подробнее об услугах КСК групп можно прочесть на сайте .

Мнение редакции

Так как иму­щест­во ком­па­нии-долж­ни­ка про­да­ет­ся на от­кры­тых тор­гах, при­о­брес­ти его мо­жет лю­бой же­ла­ю­щий: как юри­ди­чес­кое, так и фи­зи­чес­кое ли­цо. Это от­лич­ный шанс для быв­ших хо­зя­ев ор­га­ни­за­ции вы­ку­пить свое же обо­ру­до­ва­ние. Для осталь­ных - воз­мож­ность ку­пить по­рой ред­кие и до­ро­гос­то­я­щие стан­ки, ме­бель и т.д. со зна­чи­тель­ной скид­кой. Ар­бит­раж­ный управ­ля­ю­щий обя­зан сде­лать из­ве­ще­ние о тор­гах по ре­а­ли­за­ции иму­щест­ва (пред­при­я­тия) долж­ни­ка не ме­нее чем за 30 дней до их про­ве­де­ния (п. 2 ст. 448 ГК РФ, п. 9 ст. 110 За­ко­на о бан­к­рот­ст­ве). Из­ве­ще­ние о пред­сто­я­щих тор­гах долж­но со­дер­жать кон­крет­ную да­ту их про­ве­де­ния. Со­об­ще­ние о про­да­же иму­щест­ва с тор­гов долж­но быть опуб­ли­ко­ва­но не ме­нее чем в двух из­да­ни­ях: га­зе­те «Ком­мер­сан­тъ» и мест­ном пе­чат­ном ор­га­не, а так­же в ин­тер­не­те - в Еди­ном фе­де­раль­ном ре­ест­ре све­де­ний о бан­к­рот­ст­ве.

Как происходит упрощенное признание должника банкротом? Кто такой арбитражный управляющий и как происходит сопровождение процедуры банкротства? Как правильно подавать заявление о банкротстве?

Здравствуйте, уважаемые читатели бизнес-журнала «ХитёрБобёр»! С вами вновь Денис Кудерин.

Продолжаем серию статей, посвященных банкротству. Тема очередной публикации – процедура банкротства.

Материал будет интересен и частным лицам, и владельцам юридических компаний. Всегда полезно знать, как правильно вести дела с кредиторами в случае длительных финансовых затруднений.

Итак, начнём!

1. Понятие, признаки и цели банкротства

Банкротство как правовое явление возникло в РФ и странах ближнего зарубежья относительно недавно.

Ещё 25 лет назад никакой законодательной базы для признания компаний и частных лиц финансово несостоятельными не существовало, поскольку рыночная экономика только начала своё становление на просторах бывшего СССР.

Первый закон о банкротстве был принят в 1992 году. С тех пор нормативные акты много раз менялись, так как менялась экономическая действительность в России и соседних странах.

Сегодня в РФ действует «Закон о несостоятельности» от 2002 года.

До октября 2015 года стать банкротами могли только юридические лица – компании, фирмы, организации. В связи с развитием института кредитования назрела необходимость в изменении правовых нормативов.

Сегодня объявить себя банкротом могут и рядовые граждане – физические лица и индивидуальные предприниматели. Закон о банкротстве физлиц нацелен на цивилизованное решение вопросов, связанных с нарушением долговых обязанностей.

Шаг 1. Оценить вероятность банкротства

Оценка вероятности банкротства проводится гражданином на основании анализа собственного финансового состояния.

Если физлицо теряет часть ежемесячных доходов и понимает, что в ближайшие месяцы долги по кредитам будут расти, самое время – подумать о признании банкротства. Для подачи заявления сумма долгов должна превышать полмиллиона рублей.

Несостоятельность не освобождает от долговых обязательств, но позволяет должникам хотя бы частично освободиться от психологического давления со стороны кредиторов.

Шаг 2. Подготовить документы в арбитраж

Список документов для предоставления в арбитраж стандартный и регламентируется законом.

Должнику понадобятся:

  • справки, подтверждающие наличие долга;
  • опись собственного имущества (составленная по форме и заверенная нотариусом);
  • справка о доходах;
  • выписка из банка о состоянии счета;
  • личные документы (удостоверение личности, свидетельство о браке и т.д.).

К пакету прикладывается составленное по утвержденной форме .

Шаг 3. Дождаться результатов рассмотрения заявления

Все решения касательно несостоятельности граждан принимаются арбитражным судом.

Для информации

Такие суды работают далеко не во всех городах РФ, а только в региональных центрах. Кроме затрат на поездку, должникам придётся платить из своего кармана финансовому управляющему и покрывать судебные издержки.

Анализом реального финансового состояния гражданина занимается уполномоченное судом лицо. Финансовый управляющий должен установить признаки банкротства, рассмотреть возможность реструктуризации долга и при необходимости провести независимую оценку имущества гражданина.

Шаг 4. Согласовать график реструктуризации долга

Реструктуризация, как это следует из самого слова, есть изменение структуры долговых обязательств физлица. Под этим термином подразумевается также ряд мероприятий, призванных стабилизировать денежные дела гражданина.

Типичные действия такого плана – уменьшение размеров ежемесячных выплат с параллельным увеличением срока кредита, отмена репрессивных мер со стороны кредиторов на период реструктуризации.

Шаг 5. Реализовать имущество

Продажа личного имущества с молотка возможна после официального объявления должника банкротом. Торги назначаются, если реализация не дала нужного результата или доходы гражданина не позволяют погасить задолженность в необходимом объёме.

На аукцион выставляются ценные и ликвидные активы – транспортные средства, недвижимость, драгоценности, предметы роскоши, техника. Отнять у физлица единственную жилплощадь кредиторы и суды не вправе, но они могут потребовать выделения доли в совместно нажитом в законном браке имуществе.

4. Сопровождение процедур банкротства – кто может оказать квалифицированную помощь

Признание несостоятельности требует затрат времени, сил, нервной и психической энергии. Чтобы процедура прошла гладко и с минимальными издержками, советую доверить сопровождение банкротства специалистам.

В онлайн и оффлайн режиме сегодня действует множество фирм, занимающихся профессиональной помощью по банкротству. Такие компании ведут дела юридических и физлиц, сокращая их расходы и помогая добиться наиболее оптимальных судебных решений.

Специалисты работают на стороне должника и оказывают услуги по оформлению документов, сокращению сроков дела, соблюдению юридической чистоты процесса.

Сопровождением банкротства занимаются следующие организации:

1) Национальный Центр Банкротства

Фирма работает в столице и регионах, проводит онлайн-консультации для своих клиентов. Не упустите возможность проконсультироваться удаленно.

2) СТОП-Кредит

Компания, специализирующаяся на спорах граждан и юридических лиц с кредитными организациями. Если у вас возникли проблемы с кредитными организациями или есть просрочки (большие задолженности), то вам сюда.

3) Всероссийская Служба по Банкротству

Фирма с филиалами во многих городах РФ, работающая с клиентами непосредственно в офисах и дистанционно. Даже из самых удаленных уголков нашей страны вы можете воспользоваться услугами этой организации.

Специальный случай ликвидации юридического лица - его несостоятельность (банкротство).

Несостоятельность (банкротство) - признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования

  • кредиторов по денежным обязательствам,
  • о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или)
  • исполнить обязанность по уплате обязательных платежей

С даты вынесения арбитражным судом определения о введении наблюдения наступают следующие последствия (ст. 63 ФЗ):

  1. вводится особый порядок предъявления к должнику требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей (за исключением текущих платежей);
  2. по ходатайству кредитора приостанавливается производство по делам, связанным с взысканием с должника денежных средств;
  3. приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, в том числе снимаются аресты на имущество должника и иные ограничения в части распоряжения имуществом должника (основанием для приостановления исполнения исполнительных документов является определение арбитражного суда о введении наблюдения);
  4. не допускаются удовлетворение требований учредителя (участника) должника по операциям с долями (паями) в имуществе должника (например, выдел доли (пая) в связи с выходом из состава его учредителей (участников), и т.д.);
  5. не допускается прекращение денежных обязательств должника путем зачета встречного однородного требования, если при этом нарушается очередность удовлетворения требований кредиторов;
  6. не допускается изъятие собственником имущества должника - унитарного предприятия принадлежащего должнику имущества;
  7. не допускается выплата дивидендов, доходов по долям (паям), а также распределение прибыли между учредителями (участниками) должника;
  8. не начисляются неустойки (штрафы, пени) и иные финансовые санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, за исключением текущих платежей.

Для участия в деле о банкротстве срок исполнения обязательств , возникших до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, считается наступившим. Кредиторы вправе предъявить требования к должнику в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

Введение наблюдения не является основанием для отстранения руководителя должника и иных органов управления должника, которые продолжают осуществлять свои полномочия со следующими ограничениями:

  • могут совершать сделки исключительно с согласия временного управляющего , выраженного в письменной форме, за исключением случаев, прямо предусмотренных Федеральным законом;

    • не вправе принимать решения:

    1. о реорганизации (слиянии, присоединении, разделении, выделении, преобразовании) и ликвидации должника;

      о создании юридических лиц, филиалов и представительств;

      о выплате дивидендов или распределении прибыли должника между его учредителями (участниками);

      о размещении должником облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг, за исключением акций;

      о выходе из состава учредителей (участников) должника, приобретении у акционеров ранее размещенных акций;

      об участии в ассоциациях, союзах, холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах и иных объединениях юридических лиц;

      о заключении договоров простого товарищества.

Финансовое оздоровление как процедура банкротства

Результат проведения процедуры финансового оздоровления:

  1. определение о прекращении производства по делу о банкротстве в случае, если непогашенная задолженность отсутствует и жалобы кредиторов признаны необоснованными;
  2. определение о введении внешнего управления в случае наличия возможности восстановить платежеспособность должника;
  3. решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства в случае отсутствия оснований для введения внешнего управления и при наличии признаков банкротства.

Внешнее управление как процедура банкротства

Внешнее управление - процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности.

  • арбитражным судом на основании решения собрания кредиторов (за исключением случаев, предусмотренных ФЗ),
  • на срок не более чем 18 месяцев , который может быть продлен не более чем на 6 месяцев.

С даты введения внешнего управления :

  1. прекращаются полномочия руководителя должника (органов управления), управление делами должника возлагается на внешнего управляющего;
  2. органы управления должника, временный управляющий, административный управляющий в течение 3 дней с даты утверждения внешнего управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей и штампов, материальных и иных ценностей внешнему управляющему;
  3. отменяются ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов;
  4. аресты на имущество должника и иные ограничения должника в части распоряжения принадлежащим ему имуществом могут быть наложены исключительно в рамках процесса о банкротстве, за исключением арестов и иных ограничений, налагаемых в гражданском или арбитражном судопроизводстве либо исполнительном производстве в отношении взыскания задолженности по текущим платежам, истребования имущества из чужого незаконного владения;
  5. вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей;
  6. требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, за исключением текущих платежей, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением особого порядка, установленного законом.

Процедурой внешнего управления руководит внешний управляющий . Статьи 96-105 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" регламентируют порядок его назначения и освобождения от исполнения обязанностей управляющего, закрепляют права и обязанности.

На внешнего управляющего возлагается обязанность подготовить отчет (ст. 117 ФЗ), где должно содержаться одно из предложений:

  • о прекращении внешнего управления в связи с восстановлением платежеспособности должника и переходе к расчетам с кредиторами;
  • о продлении установленного срока внешнего управления;
  • о прекращении производства по делу в связи с удовлетворением всех требований кредиторов в соответствии с реестром требований кредиторов;
  • о прекращении внешнего управления и об обращении в арбитражный суд с ходатайством о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства .

Конкурсное производство - процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику, признанному банкротом , в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов.

Открытие конкурсного производства является следствием принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом (ст. 124 ФЗ «О несостоятельности»).

Конкурсное производство вводится на срок до 6 месяцев . Срок конкурсного производства может продлеваться по ходатайству лица, участвующего в деле, не более чем на 6 месяцев .

Одним из основных этапов осуществления конкурсного производства является формирование конкурсной массы (всего имущества должника, имеющееся на момент открытия конкурсного производства и выявленного в ходе данной процедуры) и реализация имущества. В этой связи конкурсный управляющий осуществляет инвентаризацию и оценку имущества должника.

Конкурсный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника).

Другие счета должника в кредитных организациях подлежат закрытию конкурсным управляющим по мере их обнаружения. Остатки денежных средств должника с указанных счетов должны быть перечислены на основной счет должника.

На основной счет должника зачисляются денежные средства должника, поступающие в ходе конкурсного производства. С него же осуществляются выплаты кредиторам.

Отчет об использовании денежных средств должника конкурсный управляющий представляет в арбитражный суд, собранию кредиторов (комитету кредиторов) по требованию, но не чаще чем 1 раз в месяц .

Мировое соглашение как процедура банкротства

Решение о заключении мирового соглашения со стороны конкурсных кредиторов и уполномоченных органов принимается собранием кредиторов большинством голосов от общего числа голосов конкурсных кредиторов и уполномоченных органов в соответствии с реестром требований кредиторов и считается принятым при условии, если за него проголосовали все кредиторы по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника.

Полномочия представителя конкурсного кредитора и представителя уполномоченного органа на голосование по вопросу заключения мирового соглашения должны быть специально предусмотрены в его доверенности.

Решение о заключении мирового соглашения со стороны должника принимается

  1. со стороны граданина - гражданином;
  2. руководителем должника - юридического лица;
  3. исполняющим обязанности руководителя должника, внешним управляющим или конкурсным управляющим.

Мировое соглашение заключается в письменной форме и утверждается арбитражным судом.

При утверждении мирового соглашения арбитражный суд выносит определение об утверждении мирового соглашения, в котором указывается на прекращение производства по делу о банкротстве. В случае, если мировое соглашение заключается в ходе конкурсного производства , в определении об утверждении мирового соглашения указывается, что решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства не подлежит исполнению.

Односторонний отказ от исполнения вступившего в силу мирового соглашения не допускается.

В ходе процедуры банкротства за счет должника подлежат обнародованию следующие сведения :

  1. о введении наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления, о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства;
  2. о прекращении производства по делу о банкротстве;
  3. об утверждении, отстранении или освобождении арбитражного управляющего;
  4. об удовлетворении заявлений третьих лиц о намерении погасить обязательства должника и т. д.

Сведения, подлежащие опубликованию, при условии их предварительной оплаты включаются в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве и опубликовываются в официальном издании, определенном Правительством Российской Федерации в соответствии с федеральным законом (п. 1 ст. 28 Закона о банкротстве).

При введении в отношении юридического лица любой из процедур банкротства как должнику, так и кредитору целесообразно обратиться в юридическую фирму, оказывающую правовую поддержку в сопровождении процедур банкротства. Профессиональные юристы подобных фирм оказывают комплексные услуги по ведению банкротства, начиная с разработки концепции по минимизации рисков, и заканчивая представительством в суде.

Правовые последствия несостоятельности (банкротства) юридического лица

Признание юридического лица банкротом судом влечет его ликвидацию.

С даты признания банкротом (правовые последствия признания банкротом):

  1. считается наступившим срок исполнения возникших до открытия конкурсного производства денежных обязательств и уплаты обязательных платежей должника, прекращается начисление неустоек (штрафов, пеней), процентов и иных финансовых санкций по всем видам задолженности должника, сведения о финансовом состоянии должника перестают относиться к конфиденциальной информации или коммерческой тайне и др.;
  2. прекращаются полномочия руководителя должника и иных его органов , за исключением полномочий органов, которые в соответствии с учредительными документами могут принимать решения о заключении крупных сделок, соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника;
  3. управление переходит к специально назначаемому арбитражным судом конкурсному управляющему , действующему под контролем собрания (комитета) кредиторов и арбитражного суда (ст. 126, 127, 143 Закона о банкротстве).

Все имущество должника на момент открытия конкурсного производства, в том числе выявленное в ходе него, за некоторыми изъятиями составляет конкурсную массу (ст. 131, 132 Закона о банкротстве). За счет нее и погашаются требования кредиторов к банкроту.

Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) отдельных категорий юридических лиц (градообразующих, сельскохозяйственных, финансовых организаций, стратегических предприятий и организаций, субъектов естественных монополий) имеет особенности (ст. 168, 169-201 Закона о банкротстве), а иногда - осуществляется в рамках специального закона.

3.5



 

Возможно, будет полезно почитать: