Штрафы — законно ли? Чем штрафование грозит работодателю? Какой штраф за неоформленного работника? Работник не устроен официально последствия для ип.

Существенная доля расходов, которые ежемесячно несут хозяйствующие субъекты, приходится на заработную плату и отчисления с нее. Чтобы немного сэкономить, собственники все чаще предпочитают производить неофициальное (без документального оформления) трудоустройство. Иногда этот шаг выгоден не только руководству, но и самому работнику. Однако необходимо помнить, что за данное действие законом предусматривается ответственность.

Разрешается ли работать без трудового соглашения

Трудовое законодательство устанавливает, что трудовые отношения считаются оформленными, если между сторонами составлен и подписан трудовой договор.

Понятия неофициального трудоустройства в законе не существует. Однако по аналогии можно понять, что это такой вид отношений, при которых трудовой контракт между сторонами не подписывается, запись в трудовую книжку не заносится, а зарплата руководство будет выдавать неофициально «в конверте».

При этом такой работник не считается штатным сотрудником, он не числится ни в каких документах и на него не перечисляются страховые взносы. Поэтому, данный период работы не включается в его пенсионный стаж.

Важно! Закон не допускает, чтобы выполнялась работа без оформления с сотрудником . Это будет являться правонарушением как со стороны компании, так и самого работника.

Преимущества и недостатки оформления сотрудника без трудового договора

Для работника в данном режиме работы есть как свои плюсы, так и минусы.

Достоинства	Недостатки
Работнику выплачивается более высокая зарплата, поскольку с него не удерживаются налоги и другие платежи	Работодатель может не предоставлять отпуск вообще, либо только малое количество дней, может не оплачивать его
Поскольку официального договора нет, то работника нельзя привлечь к ответственности за порчу имущества, растрату и т. д. Если работодатель будет давить, то всегда можно подать заявление в контролирующие органы.	Оплата больничных может не производиться вообще, либо не в полной мере
С зарплаты не удерживаются суммы по исполнительным листам	Спецоценка на местах труда не выполняется, спецодежда чаще всего отсутствует
Можно трудиться даже в тех ситуациях, когда закон это запрещает делать либо ограничивает возможности (подростки, пенсионеры и т.д.)	Отработанное время не идет в зачет пенсионного стажа
	Работника могут уволить в любой момент, при этом руководство может вообще не выдать заработанные деньги

Плюсы и минусы для работодателя

Чаще всего именно работодатель выступает инициатором работы без оформления договора. Эта ситуация выгодна, в первую очередь, именно для него.

Рассмотрим достоинства и недостатки незаключенного трудового соглашения для фирмы:

Достоинства	Недостатки
Можно сэкономить средства, которые в обычной ситуации работодатель бы перечислял в соцфонды (до 35% от размера зарплаты). Это является существенной суммой экономии.	Если работник допустит порчу либо утрату имущества компании, его нельзя привлечь к ответственности, поскольку такого договора между сторонами нет.
Существенно упрощается процедура приема новых работников и их увольнения. Поскольку никакие бумаги не оформляются, то работник начинает выполнять обязанности сразу же. Уволить можно так же, в течение 5 минут.	Если о неофициальном оформлении станет известно проверяющим органам, это обернется для компании серьезными штрафами, а для директора в отдельных ситуациях - уголовным наказанием.
В случае необходимости администрация может привлекать сотрудников к работе сверхурочно, в выходные дни, и т. д., причем порой без должной оплаты их труда. В случае отказа есть возможность сразу же уволить такого человека.
Компания может экономить средства, если возникают простои, перебои в деятельности и т. д - администрация может просто их не оплачивать.
Если нет официально трудоустроенных работников, то существенно упрощается ведение кадрового учета, нет необходимости составлять и сдавать специальные формы.
Администрация может не соблюдать установленные законом социальные гарантии - оплачивать больничные, отпуска и т.д.

В каком случае допускается не оформлять сотрудника официально?

Закон не содержит случаев, при которых стороны могут не составлять трудовое соглашение. Наоборот, там содержится обязательство для работодателя оформить в течение 3-х дней договор с работником, который начал исполнять свои обязанности, получил допуск с ведома работодателя к трудовой деятельности в компании.

Результаты неофициальных трудовых отношений

Ответственность для ООО

Ответственность работодателя-компании за неоформление трудового договора достаточно серьезна, чем у предпринимателей.

При незначительных нарушениях штраф может оформляться только на организацию. Однако если количество неоформленных работников существенно, то наказание несут должностные лица и руководитель.

Денежный штраф начинается от 50 тысяч рублей. При больших объемах неуплаченных налогов дело может быть переведено в статус уголовного.

Что грозит директору организации

Работа без трудового договора ответственность работодателя-руководителя наступает как при административной, так и при уголовной ответственности.

При административной ответственности накладывается денежный штраф до 20 тысяч рублей, либо дисквалификация до 3-х лет.

Если дело будет переведено в разряд уголовных, то сумма штрафа будет составлять от 150 тысяч рублей, а также может быть тюремное заключение сроком до 2-х лет.

Если недоплата налогов квалифицирована как особо крупная, то штраф будет составлять от 200 тысяч рублей, а период заключения увеличится до 6 лет.

Внимание! Также на виновное лицо будет наложен запрет находиться на руководящей должности либо заниматься определенной деятельностью.

Ответственность ИП

В общей ситуации на предпринимателя накладывается денежный штраф, размер которого устанавливает административный кодекс. Но такой шаг возможен обычно только в случае, если неофициально у ИП трудилось несколько человек и короткий промежуток времени.

Если же количество работников, с которыми нет трудовых соглашений, значительна, то за это уже может быть назначена уголовная ответственность. Общая квалификация ситуации производится исходя из суммы неуплаченного в бюджет налога.

Уголовное дело обычно приводит к назначению реального срока, а не условного. Кроме этого ИП присуждают серьезный денежный штраф, который необходимо уплатить вместе с погашением задолженности по налогам. В такой ситуации обычно сначала требуется произвести налоговый платежи, а потом уже выплачивать штраф.

Внимание! Также результатом судебного разбирательства может быть наложение запрета на осуществление деятельности в той области, где было произведено нарушение.

Что грозит работнику за труд без оформления?

В законе не установлено наказание для сотрудника, если он ведет деятельность без трудового контракта, поскольку обязанность оформить договор лежит на работодателе. При этом у самого работника нет способа принудить администрацию к подписанию договора, кроме составления жалоб.

Работник может отправить руководителю заказное письмо с просьбой подписать с ним трудовое соглашение. В случае возникновения судебных разбирательств это письмо будет служить доказательством того, что работник хотел трудиться официально, а руководство фирмы отказывало ему в этом.

Размеры штрафов за работу без трудового соглашения

Штрафы за незаключение трудового договора с сотрудником, неверное его составление, оформление договора ГПХ вместо трудового установлены ч. 5 и 6 ст. 5.27 КОАП РФ.

Первый штраф за неоформленного работника

За первое нарушение устанавливаются следующие штрафы:

На должностное лицо - 10000-20000 рублей;
На ИП - 5000-10000 рублей;
На компанию 50000-100000 рублей.

Штрафные санкции при повторных нарушениях

Если аналогичное нарушение будет зафиксировано повторно, то наказание составит:

На гражданина 5000 рублей;
На должностное лицо - наложение дисквалификации на 1-3 года;
На ИП 30000-40000 рублей;
На компанию 100000-200000 рублей.

В каких случаях директору может назначаться уголовное наказание?

Уголовная ответственность накладывается в том случае, когда работодатель не производит обязательные налоговые платежи в бюджет.

Если сумма недоплаты определена как крупная:

Штраф в сумме 150000-300000 рублей;
Зарплата либо иной заработок за период 1-2 года;
Назначение принудительных работ на период до 2 лет с запретом заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет;
Арест на срок до 6 месяцев;
Лишение свободы на срок до 2 лет с запретом заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет.

В случае, если нарушение осуществлено группой лиц, либо недоплата квалифицирована как особо крупный размер:

Штраф в сумме 200000-500000 рублей;
Зарплата либо иной заработок за период 1-3 года;
Назначение принудительных работ на период до 5 лет с запретом заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет;
Лишение свободы на срок до 6 лет с запретом заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет.

Внимание! Уголовной ответственности можно будет избежать, если данное преступление будет совершено впервые, и компания добровольно погасит все задолженности по налогам, пени и штрафам.

Прочие виды ответственности для компании

При неофициальном трудоустройстве работника администрация стремится сэкономить денежные средства на налогах и обязательных отчислениях в фонды. За такое действие предусмотрена налоговая ответственность согласно НК РФ.

Индивидуальные предприниматели, как и различные организации, должны учитывать требования российского законодательства, в первую очередь положения Трудового Кодекса. Это касается приёма новых сотрудников на работу, с которыми заключается официальный трудовой договор. Один экземпляр остаётся у работника, а другой предназначается для работодателя. Отсутствие данного документа грозит санкциями. По закону предусмотрен штраф за неоформленного сотрудника и другие санкции.

Может ли работник вести трудовую деятельность неоформленным?

Сегодня на рынке труда встречаются различные отношения между работником и работодателем, в том числе без официального трудового договора. В российском законодательстве нет понятия «неофициальная работа», поэтому человек считается безработным. Тем не менее, такое «неофициальное трудоустройство» встречается достаточно часто в наше время.

Неофициальное трудоустройство сегодня довольно распространено. Оно имеет как свои плюсы, так и минусы. Работодатели приглашают неофициально даже квалифицированных сотрудников, которые в свою очередь экономят на налоговых отчислениях.

При трудоустройстве нового сотрудника в соответствии со ст. 67 ТК РФ обязательно нужно заключить трудовой договор. В нём прописываются все условия взаимовыгодного сотрудничества и функции. Если такой документ не подписывается, тогда официального подтверждения отношений нет.

Для работника негативные последствия заключаются в следующем:

Отсутствие официальной ставки для оплаты труда (см. );
Отсутствие социальных выплат — больничные, декретные, отпускные;
Отсутствие выплат в пользу Пенсионного фонда;
Отсутствие , премий и т.д.

Фактически такого неоформленного сотрудника в любой момент могут уволить без выходного пособия и без выплаты заработной платы.

С другой стороны, люди находят и определённые плюсы в такой форме отношений. Они экономят деньги на налоговых выплатах в пользу государства, у них из зарплаты не удерживают алименты. Кроме того, в некоторых случаях «серая» зарплата даже выше, чем оплата труда на официальной должности.

Долгое время одной из главных проблем для официально неработающего гражданина являлись возможные отказы в получении кредитов или рассрочек при покупке товаров. Такой человек без официальной работы раньше не мог получить потребительский кредит или оформить ипотеку на покупку жилья. Однако в последнее время на рынке труда подобная ситуация стала встречаться довольно часто, поэтому банки на фоне экономических трудностей в стране стали более лояльными к людям без официального трудоустройства.

Для оценки платёжеспособности человека используются различные критерии:

Ценное имущество в собственности (транспортные средства, недвижимость);
Выписка о состоянии банковского счёта;
Положительная кредитная история по кредитным картам или микрозаймам.

Такая ситуация отчасти способствует тому, что неофициальные трудовые отношения продолжают развиваться и по-прежнему пользуются популярностью. Это касается не только низкопрофильных рабочих, но и вполне квалифицированных сотрудников, которые приглашаются на аутсорсинг (см. ).

Работодатели также зачастую готовы принимать сотрудников без заключения официального договора. В первую очередь им не приходится выплачивать налоги и социальные пособия, бухгалтерская отчётность упрощается в разы, а юридическая ответственность становится меньше. Однако в соответствии со ст. 5.27 КоАП РФ предусмотрен административный штраф за неоформление работника для ИП и коммерческой фирмы.

В официальном трудовом договоре прописывается следующая информация:

Фамилия, имя, отчество нанимаемого сотрудника;
Паспортные данные;
Номер ИНН;
СНИЛС;
Адрес проживания.

Помимо этого, могут учитываться документы, необходимые для подтверждения квалификации и допуска к выполнению определённого вида работ. В договоре отдельно прописывается распорядок трудовой недели, количество рабочих часов и характер деятельности. Эти условия работодатель также не может нарушать впоследствии, в противном случае может назначать штраф.

Работодатель, который не оформляет Трудовые договоры со своими сотрудниками, может облагаться штрафами или даже сесть в тюрьму на срок до 2-х лет при особо тяжёлых нарушениях закона.

Одна из главных претензий заключается в том, что работодатель не исполняет обязанности налогового агента. Если он ведёт коммерческую деятельность и нанимает работников, то он обязан выплачивать налоги. В соответствии со ст. 199.1 УК РФ ему грозит даже уголовная ответственность. При особо злостных нарушениях предусматривается не только штраф за неоформленного работника, но и лишение свободы на срок до 2-х лет.

Таким образом, основной причиной наложения штрафов на работодателей является уклонение от выплаты налогов, несоблюдение обязательств перед своими сотрудниками и партнёрами. Отсутствие официальных договоров вызывает много вопросов со стороны контролирующих органов.

Ответственность за неоформленных работников — штрафы 2017 и другие санкции

Зачастую работодателю и сотруднику требуется время, чтобы оценить друг друга. По закону допускается неофициальная работа только в течение 3-х дней (см. ). После этого необходимо принять решение и заключить официальный трудовой договор. Если этого не происходит, то это уже может рассматриваться как нарушение Трудового Кодекса РФ. Не допускается работа без договора, штраф начисляется при выявлении подобных случаев.

Ответственность работодателя наступает в следующих случаях:

Нарушение допустимых сроков заключения трудового договора;
Невыплата НДФЛ в пользу государства;
Невыплата взносов в пользу ПФР;
Невыплата взносов в фонд медицинского страхования.

Работодатель, принимающий на работу неоформленных сотрудников, подвергается административной и уголовной ответственности. Чтобы избежать таких неприятных последствий для обеих сторон, желательно узаконить трудовые отношения заключением официального договора.

При долгосрочном сотрудничестве это может обернуться проблемой для самого сотрудника, потому что он не получает никаких гарантий. Человек теряет свои обычные права и не получает защиту со стороны государства. Он не получит официальный оплаченный отпуск, а при решении вопросов в судебных инстанциях у него не будет возможности доказать свою правоту.

Часто индивидуальные предприниматели не заключают договоры с новыми сотрудниками, чтобы сэкономить средства на выплате налогов. Однако это является прямым нарушением, особенно если сотрудничество становится достаточно продолжительным.

В этом случае предусмотрены различные санкции:

Штраф от 1 до 5 тысяч рублей;
Приостановка деятельности на срок до 90 дней;
Полное закрытие деятельности;
Уголовная ответственность с лишением свободы до 2-х лет.

В данном случае всё зависит от тяжести самого проступка. Если сотрудник работает без договора несколько месяцев и других подобных нарушений не выявлено, то работодатель отделается штрафом в несколько тысяч рублей. Если же трудовые отношения без договора длятся на протяжении нескольких лет, то в этом случае подсчитывается размер невыплаченных налогов в пользу государства. Это уже можно грозить достаточно серьёзными последствиями.

Ответственность за не оформление мигрантов

Отдельного внимания заслуживают мигранты. В нашей стране данная проблема стоит особенно остро, поэтому контролирующие органы проявляются особую бдительность. Это касается ФМС, ФНС, МВД. Многие работодатели нанимают мигрантов на простую и низкопрофильную работу, потому что это намного дешевле и выгодней. Однако это является прямым нарушением не только Трудового, но и Уголовного Кодекса, особенно если дело касается незаконных мигрантов.

Ответственность наступает в различных ситуациях:

Гражданин другой страны не имеет ;
Работодатель не имеет разрешения на приглашение иностранца;
С мигрантом не заключён официальных договор;
В трудовом договоре не прописаны конкретные сроки и условия работы;
Иностранец занимается не той деятельностью, которая указана в договоре.

Всё это является прямым нарушением действующего законодательства, поэтому предусмотрен штраф за неоформленного работника. Непосредственно директора могут обязать выплатить штраф в размере 35-70 тысяч рублей. На саму организацию накладывают штраф до 1 миллиона рублей. Зачастую вместе с этим полностью прекращается трудовая деятельность на 90 дней. Индивидуальные предприниматели также несут ответственность в случае незаконного найма мигрантов. Штраф за неоформление работника для ИП в этом случае составляет до 300 тысяч рублей.

Трудовые отношения работодателя и сотрудника должны быть оформлены в соответствии с законодательными нормами.

Для оформления на должность человека, работодатель обязан заключить с ним трудовой договор, по которому, у обеих сторон трудовых отношений, возникают определенные обязанности.

Трудовой договор составляется в двух экземплярах и подписывается обеими сторонами. Обязательно указывается дата приема на работу. Если договор срочный тогда должна быть указана дата окончания договора. Один экземпляр договора остается у работодателя, а второй отдается работнику.

Дата приема является очень важной информацией, которая указывает, что человек оформлен официально и приступил к работе с определенного момента.

Сведения, которые должны быть обязательно указаны в трудовом договоре о работнике:

Фамилия, имя и отчество работника;
Данные документа удостоверяющего личность;
Номер ИНН и СНИЛС;
Адрес проживания

Работник так же должен предоставить документ, подтверждающий его квалификацию на занимаемой должности.

В договоре так же необходимо указать вид деятельности, характер работ, режим работы и отдыха, условия оплаты труда. Все эти условия являются неотъемлемые составляющие договора, которые нельзя нарушать.

Сотрудник обязан исполнять все свои трудовые обязанности, а так же соблюдать распорядок дня на предприятии.

А работодатель, в свою очередь, гарантировать ему постоянную и соответствующую штатному расписанию оплату труда, платить налоги, обеспечить работника всеми льготами и социальными гарантиями.

Важно!!! Работать без оформления человек может всего три дня, далее обязательно должен быть оформлен трудовой договор.

Причины наложения штрафов

Несвоевременное заключение трудового договора с сотрудником или отсутствие его. Это означает, что работник не имеет официального заработка, в связи с этим не платит НДФЛ государству;
Если сотрудник не оформлен, значит, ему не считается трудовой стаж, и в связи с этим нет отчислений в пенсионный фон. Это негативно скажется в будущем на размере пенсии работника.
Медицинские учреждения могут отказать работнику в оказании медицинских услуг из-за того, что он не платит взносы в фонд медицинского страхования.

Важно!!! Если человек не оформлен на предприятии официально, то он теряет ряд гарантий и льгот, а именно начисление отпускных, оплата по больничному листу, выплат по расчету. А при обращении с этим вопросом в суд он не может доказать наступления таких моментов.

Тогда как избежать штрафов за неоформленных сотрудников на предприятии, а так же административной и уголовной ответственности

Ответственность ИП за неоформленных работников

Индивидуальный предприниматель должен по закону оформить всех своих сотрудников. К тому же c 2016 года ответственность ИП за неоформленных работников ужесточилась. Пренебрегая оформлением трудового договора, ИП подставляет не только сотрудника, но и себя. Чем грозит предпринимателю фиктивный штат?

Индивидуальный предприниматель должен понимать, что ответственность ИП за неоформленных работников несет каждый работодатель. Иначе его ждет наказание, установленное ст. 5.27 ТК РФ :

Вид ответственности	Какое нарушение	Размер штрафа
административная	нарушение встречается впервые или оно незначительно (например, сотрудник поработал пару недель без договора).	От 1000 рублей до 5000 рублей или приостановление деятельности на 90 дней
уголовная	влечет за собой большое количество неоформленных работников или работа без договора одного сотрудника, но на длительный срок, а также неуплата налогов в связи с незаконным наймом в крупном и особо крупном размере.	От 100 тыс. до 300 тыс. рублей, только сначала нужно покрыть долг по налогам, а потом только оплата штрафа. Или лишение свободы сроком на 2 года реального, а не условного, а так же запрет деятельность в области, которой было нарушение.

Важно!!! Любой вид ответственности обязывает нарушителя сначала возместить казне нанесенные убытки в виде невыплаченных налогов и сборов, а затем понести наказание в виде штрафа.

Ответственность юридического лица за неоформленных работников

На предприятиях любой формы собственности ответственными лицами за трудоустройство и оформление работников является директор и сотрудники отдела кадров.

При наступлении такой ситуации штрафы могут быть наложены непосредственно на директора или инспектора отдела кадров.

Так же предприятие и ответственные лица могут понести, следующие виды ответственности: административную и уголовную.

Административная ответственность

Уголовная ответственность

Прямая уголовная ответственность работодателя за не оформление трудового договора не предусмотрена как таковая, однако она может наступить из-за сопряженных с этим правонарушений. Так, ст. 199 УК РФ (неуплата налогов) предусматривает наказание в виде штрафа от 100 до 300 т.р., либо лишение свободы на срок до 2-х лет. За аналогичные деяния совершенные в особо крупном размере штраф будет увеличен до 500 тысяч рублей, а тюремный срок может возрасти до шести лет.

Ответственность за мигрантов

Неправильное оформление мигрантов, то есть иностранных граждан, влечет еще большую ответственность у работодателя.

В следующих случаях директор получит штраф за работу у него нелегалов:

Если у иностранца нет разрешения на какой-либо род занимаемой деятельности;
Если для привлечения иностранца на работу не выдано специальное разрешение;
Если с мигрантом заключен договор, по которому его не уведомили о сроках работы;
Когда иностранный гражданин работает не по той профессии, которая указана в его разрешении на работу.

За такие трудовые нарушения накладывается штраф:

Важно!!! При приеме на работу иностранца, нужно следить за его регистрацией. Если она будет просрочена, то ФМС может наложить штрафные санкции на работодателя.

При приеме на работу иностранца в обязательном порядке нужно проверить:
Наличие документа, удостоверяющий личность;
Первичную регистрацию иностранца;
Наличие патента или разрешение на работу;
документы, подтверждающие квалификацию занимаемой должности;
Наличие свидетельств пенсионного фонда и ИНН.

Основание для наложение штрафа	Размер штрафа
Выполнение работы, которая не указана в разрешении	Размер определяет ФМС
У иностранца нет разрешения на работу	На юрид.лицо – до 800 тыс. рублей за каждого работника
Работодатель не сообщил в ФМС о найме иностранца	на директора – от 25тыс. до 50тыс. рублей на предприятие – от 400тыс. до 800тыс. рублей
работодатель не выполняет обязанности по постановке на учет нелегального работника	На предприятие – до 500тыс. рублей
работник осуществляет свою деятельность на неразрешенной территории	На должностное лицо – до 50тыс. рублей На юрид.лицо – до 800 тыс. рублей за каждого нелегального работника

Неважно, какое нарушение имело место, при привлечении иностранной рабочей силы, штраф за неофициальное трудоустройство очень велик.

Поэтому, чтобы избежать таких финансовых убытков для организации, следует хорошо изучить законодательную базу при оформлении нелегалов.

Одной из задач бизнеса является максимальное снижение издержек. В ряде случаев компании и организации идут на нарушение закона. Наиболее распространенным примером служит неофициальное трудоустройство сотрудников. Бизнес прибегает к таким мерам по следующим причинам:

отсутствие заключенных трудовых договоров позволяет не уплачивать налоги за работников;
если сотрудники не входят в штат, то работодатель не уплачивает взносы в пенсионный фонд, ФСС и ФОМС;
у администрации отсутствуют формальные обязательства перед персоналом (например, работников можно сократить без причитающихся выходных пособий).

Использование этой схемы связано с рядом серьезных рисков. Если работодателя уличат в нарушениях, ответственность за неоформление работника может принести гораздо большие убытки, в сравнении с возможной экономией на налогах и других выплатах.

Неофициальное трудоустройство: законодательная трактовка

Действующее законодательство не содержит термина «неофициальное трудоустройство». ТК РФ предусматривает единственный способ оформления отношений сотрудника и работодателя, которое подразумевает заключение трудового договора. Ст. 67 ТК РФ требует составления этого документа в 2-х экземплярах в срок, который не должен превышать 3-х дней с даты допуска сотрудника к работе.

Термин «неофициальное трудоустройство» используется в деловой практике для всех случаев, когда соглашение между работником и администрацией не было заключено в предусмотренный период. Существуют следующие способы применения этой схемы:

привлечение сотрудника, которого не включают в штат;
заключение гражданско-правового соглашения, содержащего элементы трудового договора. О трудоустройстве по договору ГПХ больше информации ;
фактическое исполнение трудовой функции гражданином, с которым не заключен договор, за фиктивно находящегося в штате сотрудника.

Неофициальным трудоустройством не являются случаи, при которых с части заработка сотрудников не взимаются налоги. В этих ситуациях трудовые соглашения оформляются.

Ответственность за неофициальное трудоустройство

Ответственность ИП за неоформленного работника, а также наказание для компаний, использующих такие схемы, предусмотрена различными правовыми актами. Практика отказа от заключения трудовых соглашений чревата санкциями в отношении предприятия и его руководства. Предусмотренная за неофициальное трудоустройство ответственность включает применение широкого спектра наказаний: от административных штрафов до мер уголовного принуждения.

Риски получения взысканий достаточно высоки. Инициировать процедуру привлечения к ответственности может любой работник, недовольный условиями труда или размером заработной платы.

Административное наказание

Ответственность за нарушения в ходе устройства сотрудников установлена в ч. 3,4 и 5 ст. 5.27 КоАП РФ. Закон предусматривает ряд ситуаций, влекущих наказание:

Если допуск к осуществлению трудовой функции произведен лицом, которое не было уполномочено работодателем, то ответственность наступит по ч. 3 ст. 5.27 КоАП РФ. Гражданину, принявшему это решение, грозит штраф от 3 до 5 тыс. рублей. Если нарушитель является должностным лицом, то денежное взыскание составит от 10 до 20 тыс. рублей.
Если администрация уклоняется от заключения трудового договора или подменяет последний гражданско-правовым соглашением, то применяется ч. 4 ст. 5.27 КоАП РФ. Должностному лицу придется выплатить от 10 до 20 тыс. рублей штрафа. Ответственность за неоформленного работника для ИП предусматривает взыскание от 5 до 10 тыс. рублей; компании придется выплатить от 50 до 100 тыс. рублей.
Ч. 5 ст. 5.27 КоАП РФ устанавливает наказание за повторное совершение любого из перечисленных нарушений. Речь идет о случаях, когда с момента вступления в силу предыдущего постановления не истек 1 год (ст. 4.6 КоАП РФ). В этом случае граждане подвергнутся штрафу 5 тыс. рублей, а должностные лица могут быть дисквалифицированы на срок от 1 год до 3 лет. ИП и организации также получат повышенные взыскания (от 30 до 40 тыс. рублей и от 100 до 200 тыс. рублей, соответственно).

Стоит отметить: если организация не заключила с нанятым сотрудником письменный трудовой договор, то ответственность наступает как для самой организации, так и для должностного лица, которое допустило подобное правонарушение. При этом директор (должностное лицо) должен будет уплатить штраф, а при повторном нарушении его ждет дисквалификация. На организацию при этом также накладываются штрафы.

Если перечисленные факты будут установлены, то высока вероятность понести ответственность и за другие нарушения, связанные с неофициальным трудоустройством.

Ответственность, предусмотренная НК РФ

Одним из последствий применения схемы выступают нарушения, связанные с неуплатой налогов и страховых взносов. Ответственность за них установлена в ст. 122 и 123 НК РФ.

Работодатель выступает налоговым агентом сотрудника и обязан удерживать НДФЛ с выплачиваемого последнему заработка. Неофициальное трудоустройство автоматически влечет нарушение ст. 123 НК РФ. Она предусматривает штраф, составляющий 20 % от возникшей недоимки. Его уплата не освободит работодателя от перечисления в бюджет как самого налога, так и пеней (1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день просрочки (ст. 75 НК РФ).

В ряде случаев предусмотрена ответственность самого сотрудника за неоформление. Работника могут обязать выплатить налог, пени и штраф, который также составит 20 % от суммы недоимки.

С 2017 года налоговые инспекции осуществляют администрирование взносов в ПФР, ФОМС и ФСС. По этой причине работодатель рискует быть привлеченным к ответственности по ч. 3 ст. 122 НК РФ. Речь идет об умышленной неуплате страховых взносов. Компания или ИП будут вынуждены внести штраф, составляющий 40 % от суммы недоимки, перечислить всю задолженность перед фондами и пени.

Риски уголовного наказания

Еще один факт

Практика показывает, что неправомерные действия совершаются не только работодателями. Мошеннические манипуляции с целью наживы также производят и работники либо кандидаты на должность. Например, с трудовыми книжками – подделывают и(или) распространяют поддельные, в надежде получить большую пенсию или лучшую должность. грозит достаточно серьезная, вплоть до лишения свободы сроком до 2-х лет.

Этот вид ответственности предусмотрен ст. 199.1 УК РФ. Речь идет о случаях, когда налоговый агент не перечисляет обязательные платежи, которые он обязан удерживать из доходов сотрудников. Наказание может понести руководитель, главный бухгалтер или предприниматель.

Ч. 1 ст. 199.1 УК РФ предусматривает следующие условия для применения наказания:

наличие личного интереса, связанного с преступлением (Постановлением Пленума Верховного Суда РФ от 28.12.2006 N 64 в качестве такового признается имущественные или другие выгоды, на которые рассчитывает нарушитель);
крупный размер недоимки (свыше 5 млн рублей за предыдущие 3 финансовых года при условии, если она превышает ¼ подлежащих внесению обязательных платежей или более 15 млн рублей).

Если оба условия будут соблюдены, нарушителя ожидает наказание от штрафа в пределах 100 -300 тыс. рублей (альтернативой выступает взыскание в размете 2-летнего дохода преступника) до лишения свободы на период до 2 лет. Другими вариантами выступают принудительные работы в течение 2-х лет или полугодовой арест.

Если размер недоимки признается особо крупным (составляет более 15 млн рублей за 3 предыдущих финансовых года и превышает 50 % от суммы всех обязательных платежей или превышает 45 млн рублей), наказание будет более суровым. Ч. 2 ст. 199.1 УК РФ предусматривает ответственность от штрафа в пределах 200 – 500 тыс. рублей (его размер также может быть эквивалентен 5-летнему доходу нарушителя) до лишения свободы на период до 6 лет. Возможно привлечение нарушителя к принудительным работам на 5-летний период.

Все случаи, при которых суд приговорит преступника к лишению свободы или принудительным работам могут сопровождаться 3-летней дисквалификацией.

У работодателя будут шансы избежать наказания, если он допустил нарушение впервые и внес недоимки, пени и штрафы, предусмотренные НК РФ.

Ст. 198 и 199 УК РФ не подлежат применению, поскольку нет ответственности за неуплату взносов во внебюджетные фонды. Уголовную ответственность за эти действия могут установить в будущем.

Чем грозит работодателю неофициальное трудоустройство работника смотрите в данном видео

Другие виды ответственности

Если работодатель стремится сэкономить на выплатах заработка сотрудникам и по этой причине использует схему неофициального трудоустройства, это может закончится исками со стороны работников. Они имеют право получить причитающиеся деньги на основании ст. 67.1 ТК РФ.

Дополнительная ответственность установлена ст. 17 ФЗ «Об индивидуальном учете в системе обязательного пенсионного страхования» . Она устанавливает штраф, составляющий 500 рублей, которые предприятию или ИП придется уплатить в отношении каждого работника, не устроенного официально.

Выявление фактов уклонения от заключения трудовых соглашений чревато серьезными последствиями для работодателя. В ряде случаев они могут не только уничтожить бизнес финансово, но и повлечь уголовные наказания для предпринимателей и руководства компаний.

Чтобы узнать больше об ответственности за неофициальное трудоустройство – задавайте вопросы в комментариях к статье

Здравствуйте! В этой статье мы расскажем про систему штрафных санкций для предпринимателей и директоров организаций в случае ненадлежащего оформления своих сотрудников.

Сегодня вы узнаете:

По каким причинам накладывается и директора фирмы, если сотрудники не оформлены официально;
Какова ответственность и юридического лица при этом;
Какова ответственность работодателя при неправильном оформлении мигрантов;
Что нужно учесть при приеме на работу иностранных нелегалов;
Размеры штрафов, которые накладываются на ИП и юридические лица при не соответствующем трудоустройстве работников.

Причины наложения штрафов на начальство фирмы

Трудовых отношения работодателя и сотрудника должны быть оформлены в соответствии с законодательными нормами.

Для оформления на должность человека, работодатель обязан заключить с ним , по которому, у обеих сторон трудовых отношений, возникают определенные обязанности.
Такой договор составляется и подписывается в двух экземплярах, с указанием даты приема на работу. , то необходимо указать дату окончания трудовых отношений. Один экземпляр договора хранится у работодателя, другой отдается на руки сотруднику.

В договоре должны быть прописаны в обязательном порядке: фамилия, имя, отчество принимаемого человека, его личные данные (номер и серия паспорта, номера ИНН и СНИЛС), адрес проживания. Работник должен предоставить документы об образовании и подтверждении квалификации на занимаемую должность. Обязательно в договоре следует указать вид и характер работ, распорядок трудовой недели. Это неотъемлемые составляющие трудового договора, которые нельзя нарушать.

Сотрудник обязан надлежащим образом исполнять свои трудовые функции, соблюдать распорядок дня на предприятии. А работодатель, в свою очередь, гарантировать ему постоянную и соответствующую оплату труда, платить налоги, обеспечить работника всеми льготами и социальными гарантиями.

Работать без оформления человек может всего три дня, далее обязательно должен быть оформлен трудовой договор.

Причины наложения штрафов:

Несвоевременное заключение трудового договора с сотрудником или отсутствие его. Это приводит к тому, что работник не имеет официального заработка, в связи с этим не происходит уплата государству;
При не заключении договора, работнику не засчитывается трудовой стаж, и не осуществляются выплаты в ПФР, что негативно скажется на оформлении пенсии по возрасту;
Медицинские учреждения могут отказать работнику какой-либо организации в оказании бесплатной помощи из-за того, что не происходит уплата взносов в фонд медицинского страхования;

Когда человек официально не оформлен на предприятии, он теряет свои права. Он не может добиться ряда выплат, например, отпускных, окончательного расчета. А при обращении с этими вопросами в судебные инстанции он не сможет доказать наступление таких моментов.

Возникает вопрос, как избежать штрафа за неоформленного работника, а также административной и уголовной ответственности. Главное вовремя и правильно узаконить отношения между нанимателем и наемным работником.

Ответственность за не оформление работников ИП

Обычно на практике предприниматели не заключают договоры найма со своими сотрудниками. Так, они пытаются экономить свои денежные средства, не осуществляя тем самым выплаты налогов в государственные фонды. Это является нарушением, которое влечет за собой наложение штрафа на ИП до пяти тысяч рублей, а также приостанавливается деятельность предпринимателя на 90 дней. Часто такие ситуации заканчиваются закрытием деятельности ИП, в лучших случаях приведут к убыткам.

Если при проверке выявится факт, что работник не оформлен несколько лет, и за этот период не выплачены налоги, то на ИП заводится уголовное дело, при этом может быть выдвинуто требование о выплате страховых взносов за упущенный период в полном размере.

Штраф за такое нарушение для ИП составляет до 300 000 руб., а также может быть наложен арест до двух лет.

Штраф для ИП значительно отразится на его финансовых результатах, поэтому чтобы в дальнейшем уберечь себя от огромных убытков, следует оформить трудовые договоры по всем правилам со своими сотрудниками.

Ответственность за не оформление работников юр. лицами

Юридические лица также должны отвечать перед законом за несоблюдение официального найма своих работников и за нарушение в составлении документов по трудоустройству.

Отстранение должностных лиц от работы;
Наложение крупных штрафов на юр. лицо в размере до 100 000 руб.;
Наложение штрафов на руководителя организации в размере до 5000 руб.;
Приостановление деятельности сроком на 90 дней;
Уголовное преследование;
Исправительные работы;
Арест на срок до трех лет.

Такие меры могут быть определены и в случае неправильного оформления трудовых книжек и трудовых контрактов.

Ответственность за мигрантов

В следующих случаях директор получит штраф за работу у него нелегалов:

Если у иностранца нет разрешения на какой-либо род занимаемой деятельности;
Если для привлечения иностранца на работу не выдано специальное разрешение;
Если с мигрантом заключен договор, по которому его не уведомили о сроках работы;
Когда иностранный гражданин работает не по той профессии, которая указана в его разрешении на работу.

За такие трудовые нарушения накладывается штраф на директора в размере 35 000-70 000 руб. На организацию будет наложен штраф в размере до 1 000 000 руб., а также будет остановлена работа предприятия на 90 дней.

При найме иностранцев следует следить за его регистрацией. В случае ее просрочки федеральная миграционная служба может наложить штрафные санкции на работодателя.

При приеме на работу иностранного человека, следует обратить внимание на ряд моментов:

Проверить наличие удостоверения личности (паспорт, удостоверение беженца или вид на жительство);
Проверить первичную регистрацию нелегала;
Проверить наличие патента или разрешения на работу в той или иной местности РФ;
Проверить документы, подтверждающие квалификацию занимаемой должности;
Наличие свидетельств пенсионного фонда и ИНН.

Основание для наложения штрафа	Размер штрафа
Когда иностранец выполняет работу, которая не указана в разрешении	Размер определяет ФМС
Если у иностранца нет разрешения на работу
Если работодатель не сообщил в ФМС о найме иностранца	От 25000 до 50000 руб. на директора лично, от 400 000 до 800 000 руб. на организацию.
Если работодатель не выполняет обязанности по постановке на учет нелегального работника	До 500 000 руб. на юр. лицо
Если работник осуществляет свою деятельность не на той территории, на которую выписано разрешение	До 50 000 руб. на должностное лицо, до 800 000 руб. на юр. лицо за каждого нелегального работника

Неважно какое нарушение имело место, при привлечении иностранной рабочей силы, штраф за неофициальное трудоустройство очень велик.

Организации-ревизоры при обнаружении нарушений трудового законодательства составляют протокол проверки, на основании которого определяется размер штрафных санкций.

Вывод

Если вы работодатель, неважно ИП или юридическое лицо, вы обязаны трудоустраивать своих сотрудников официально, выплачивать им положенную зарплату и платить налоги. В противном случае на вас будет наложена уголовная ответственность.

Если вы решили сэкономить на своих работниках, то вам придётся истратить денежных средств в несколько раз больше.

Работник, со своей стороны, должен требовать именно официального трудоустройства, чтобы обеспечить себя всеми социальными льготами и не получать заработную плату «в конверте».

Возможно, будет полезно почитать: