Договор к п порядок расчетов. Условия и порядок расчетов

Заключен договор долевого участия многоквартирного жилого дома, в котором мы являемся Участником, Застройщик, сам работы по строительству не ведет, а заключил договор подряда с Подрядчиком.Подрядчик в свою очередь частично выполняет работы самостоятельно, а частично привлекает Субподрядчиков.Подрядчик нарушает сроки выполнения работ, указанные в договоре долевого участия, мы оплату производим своевременно, субподрядчики отказываются продолжать работы, в связи с тем,что полученные оплату от Застройщика, Подрядчик не направляем на погашение своей задолженности перед Субподрядчиками. Ситуация с неплатежами практически привела к угрозе еще большего нарушения сроков введения в эксплуатацию дома, часть квартир,которых в нем нами переуступлено физическим лицам по договорам уступки, и граждане очень сильно нервничают, разбивают нам телефоны.Мы обратились к застройщику с просьбой перечислять оплаты по договору подряда не на Подрядчика, а по актам сверки напрямую на счета Субподрядчиков.Имеет ли Застройщик право перечислить оплату, предназначенную для Подрядчика по договора подряда перечислить на счета третьих лиц (субподрядчиков)?

Застройщик может перечислять денежные средства напрямую субподрядчикам, только если такой порядок расчетов предусмотрен в договоре с подрядчиком. Если договор подряда такой оговорки не содержит, застройщику необходимо оформить дополнительное соглашение к договору, в котором согласовать с подрядчиком соответствующие изменения.

Обоснование

Из рекомендации, приведенной в материалах Системы Главбух ВИП-версия для коммерческих организаций
Олега Хорошего, начальника отдела налогообложения прибыли организаций департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России
Как оформить и отразить в бухучете и при налогообложении доходы и расходы генерального подрядчика

Если в договоре строительного подряда не предусмотрена обязанность подрядчика выполнить строительные работы самостоятельно, то для выполнения отдельных строительных работ подрядчик может привлечь третьих лиц. В этом случае подрядчик является генеральным подрядчиком , а привлекаемые им третьи лица – субподрядчиками . При этом ответственность перед застройщиком за выполнение всего комплекса работ по строительству объекта, включая работы, выполненные субподрядчиками, несет генеральный подрядчик.

Генподрядчик может:

  • часть работ выполнить собственными силами, а часть – с привлечением субподрядчиков;
  • полностью передать исполнение строительных работ субподрядчикам.

4. Сторона, которой настоящим Кодексом, другими законами или договором предоставлено право на одностороннее изменение договора, должна при осуществлении этого права действовать добросовестно и разумно в пределах, предусмотренных настоящим Кодексом, другими законами или договором.

Статья 452. Порядок изменения и расторжения договора

1. Соглашение об изменении или о расторжении договора совершается в той же форме, что и договор, если из закона, иных правовых актов, договора или обычаев не вытекает иное.

2. Требование об изменении или о расторжении договора может быть заявлено стороной в суд только после получения отказа другой стороны на предложение изменить или расторгнуть договор либо неполучения ответа в срок, указанный в предложении или установленный законом либо договором, а при его отсутствии - в тридцатидневный срок.

3.1. За пользование Помещением, начиная с даты подписания Акта приема-передачи Помещения, в течение срока аренды Арендатор обязуется выплачивать Арендодателю Арендную плату, которая содержит Постоянную и Переменную составляющие.

3.1.1. Постоянная часть арендной платы является платой за пользование помещением, местами общего пользования, за надлежащую эксплуатацию магазина, включая поддержание в надлежащем состоянии здания магазина, общих инженерно-технических сетей и систем, уборку мест общего пользования, прилегающей территории, обеспечение охраны, холодное и горячее водоснабжение, водоотведение и т.д.

3.1.2. За указанное в пункте 1.2. настоящего Договора Помещение Арендатор ежемесячно уплачивает Арендодателю постоянную часть арендной платы, исходя из формулы:

∑о= S*C где

∑о – сумма платы за пользование;

S –площадь помещений ____________ этажа;

C – цена за 1 кв. м. площади _____ руб., включая НДС;

Т.е. из расчета ____ (__________) рублей 00 копеек за 1 (Один) кв.м. торговой площади Помещения в месяц за _____ (________________________________) кв. м. Таким образом, Постоянная часть арендной платы Помещения в месяц составляет _________ (______________) руб. за _____ (___________) кв.м.

3.1.3. Переменная часть арендной платы включает в себя возмещение расходов Арендодателя по оплате коммунальных услуг, потребленных Арендатором: использование электроэнергии, теплоснабжение, вывоз твердых бытовых отходов.

3.1.4. Арендодатель ежемесячно направляет Арендатору Акт на переменную часть арендной платы за отчетный период (календарный месяц). Переменная часть арендной платы оплачивается Арендатором до 25 числа месяца, следующего за расчетным.

3.1.5. По письменному требованию Арендатора Арендодатель в срок не позднее 5 (пяти) рабочих дней с момента получения требования, направляет в Адрес Арендатора копии документов, подтверждающих размер переменной части арендной платы, а именно:

Счет на оплату потребленных коммунальных ресурсов, полученный от Поставщика соответствующего коммунального ресурса;

Величину нормативных потерь, определенных договором между Арендодателем и Поставщиком соответствующего коммунального ресурса;

Расчет переменной части арендной платы Арендатора, выполненный в соответствии с п.п. 3.2 – 3.6 настоящего договора.

Стороны признают и согласны, что перечисленные в настоящем пункте документы являются надлежащим обоснованием величины переменной части арендной платы. Арендатор не имеет права требовать от Арендодателя иных документов для обоснования величины переменной части арендной платы, кроме указанных в настоящем пункте.


3.2. В случае если Арендатор в соответствии с п. 3.5. настоящего договора установил приборы учета, размер переменной части арендной платы, определяется на основании показаний приборов учета расхода соответствующего ресурса, установленных в Помещении и увеличивается на величину нормативных потерь, определенных договором между Арендодателем и Поставщиком соответствующего коммунального ресурса.

3.3. На следующий рабочий день месяца, следующего за расчетным, Арендатор обязан обеспечить представителю Арендодателя доступ в Помещение для снятия показаний с приборов учета. Результаты оформляются актом снятия показаний приборов учета по форме Приложения №5 к настоящему договору. Уполномоченный представитель Арендатора обязан подписать Акт снятия показаний приборов учета в срок не позднее 3 (трех) рабочих дней.

3.4. В случае несогласия с Актом снятия показаний, Арендатор обязан в указанный срок направить в адрес Арендодателя аргументированный письменный отказ от подписания Акта снятия показаний с приложением расчетов и обосновывающих документов. В случае непоступления в Адрес Арендодателя в срок не позднее 3 (трех) рабочих дней письменного отказа Арендатора от подписания Акта снятия показаний с приборов учета, Акт снятия показаний с приборов учета считается подписанным Арендатором и является основанием для оплаты переменной части арендной платы в установленном размере.

3.5. Приборы учета устанавливаются силами и за счет Арендатора и пломбируются пломбой Арендодателя, о чем составляется акт, с даты которого расчет за потребленный энергоресурс ведется по приборам учета.

3.6. В случаях:

Отсутствия приборов учета в Помещении;

Непредставления Арендатором акта снятия показаний приборов учета в сроки, установленные в п.п. 3.4. настоящего договора;

Не допуска представителя Арендодателя к расчетному прибору учета Арендатора, для проведения контрольного снятия показаний или проведения поверки приборов учета;

Неисправности, утраты или истечения срока межповерочного интервала, либо их демонтажа в связи с поверкой, ремонтом или заменой;

Установления факта безучетного потребления энергоресурса Арендатором;

Размер переменной части арендной платы определяется пропорционально площади занимаемого Арендатором Помещения к общей площади Торгового центра, Стороны определили как ______/______ от общих затрат Арендодателя на обеспечение Торгового центра соответствующей коммунальной услугой (ресурсом).

3.7. Арендатор не позднее 3 (трех) банковских дней со дня подписания настоящего Договора обязуется уплатить Арендодателю Обеспечительный взнос в размере _________ (______________) рублей, в том числе НДС. Арендатор обязуется не закладывать или иным образом не обременять Обеспечительный взнос или право на его получение от Арендодателя, полностью или частично. Любое такое обременение будет ничтожным.

Стороны оговорили, что Обеспечительный взнос, уплаченный Арендатором по Предварительному договору аренды нежилых помещений № ____ от «___» _____________ 2013г., расценивается Сторонами в качестве обеспечения надлежащего выполнения Арендатором своих обязательств по настоящему Договору, а обязательства Арендатора, предусмотренные п. 3.8. настоящего Договора надлежаще исполненными.

3.7.1. Указанный в настоящем пункте Обеспечительный взнос зачитывается в счет исполнения Арендатором обязанности по перечислению арендной платы за последний месяц срока действия настоящего договора. Во избежание сомнений Обеспечительный взнос не является задатком в смысле ст. 380 ГК РФ.

3.7.2. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Арендатором каких-либо финансовых обязательств по настоящему договору, Арендодатель вправе в одностороннем порядке удержать из суммы Обеспечительного взноса причитающиеся Арендодателю суммы задолженности, штрафов, пеней, уведомив об этом Арендатора в письменном виде.

3.7.3. В каждом случае такого удержания Арендатор обязан восстановить Обеспечительный взнос в его первоначальном размере в течение 10 (десяти) календарных дней с даты получения соответствующего уведомления Арендодателя.

3.7.4. В случае неисполнения Арендатором обязанности по восстановлению Обеспечительного взноса, Арендодатель вправе в одностороннем порядке без согласия Арендатора днем, следующим за истечением срока, указанного в п. 3.7.3 настоящего договора, зачесть в счет восстановления Обеспечительного взноса любой платеж, поступивший от Арендатора, независимо от назначения платежа в т.ч. арендную плату. Арендодатель уведомляет Арендатора о зачислении платежа в счет восстановления Обеспечительного взноса в письменном виде, путем направления копии уведомления по электронной почте, указанной в настоящем договоре, оригинал уведомления направляется Арендатору в порядке, установленном п.п. 10.1, 10.2 настоящего договора.

В случае если поступивший от Арендатора платеж меньше суммы, необходимой для восстановления Обеспечительного взноса, он полностью засчитывается в счет восстановления Обеспечительного взноса. При этом Арендатор обязан в течение 1 (одного) банковского дня после получения по электронной почте копии уведомления Арендодателя о зачислении платежа в счет частичного восстановления Обеспечительного взноса, перечислить на расчетный счет Арендодателя оставшуюся сумму достаточную для восстановления Обеспечительного взноса в полном объеме.

В случае если поступивший от Арендатора платеж равен сумме, необходимой для восстановления Обеспечительного взноса, он полностью засчитывается в счет восстановления Обеспечительного взноса, о чем Арендодатель уведомляет арендатора по электронной почте.

В случае если поступивший от Арендатора платеж больше суммы, необходимой для восстановления Обеспечительного взноса, в счет восстановления Обеспечительного взноса засчитывается соответствующая часть поступившего платежа, о чем Арендодатель уведомляет арендатора по электронной почте. Часть поступившего платежа, превышающая сумму, необходимую для восстановления Обеспечительного взноса, засчитывается в счет погашения арендной платы и/или платежей в порядке, установленном п. 5.3 настоящего договора.

Восстановление Обеспечительного взноса, предусмотренное настоящим пунктом, никоим образом не влияет на обязательства Арендатора по уплате арендной платы, в том числе на сроки ее внесения.

3.8. В случае расторжения настоящего договора по инициативе Арендатора, арендная плата начисляется и подлежит оплате Арендатором до фактической даты подписания Акта возврата Помещения (Приложение № 7 к настоящему договору).

Уплата за товар цены – основная обязанность покупателя по договору купли-продажи.

Согласно ст. 14 Венской конвенции предложение о заключении договора считается достаточно определенным, если оно устанавливает или позволяет определить количество и цену товара. Следовательно, цена является существенным условием договора. Тем не менее, Венская конвенция предусматривает возможность отсутствия в договоре условия о цене. Если договор юридически действителен, при невозможности определить на основании договора цену товара, считается, что стороны подразумевали цену, которая в момент заключения договора обычно взималась за такие товары, продававшиеся при сравнимых обстоятельствах (ст. 55). Вопроса юридической действительности договора Конвенция не касается (ст. 4), то он будет решаться на основании норм национального права.

В соответствии с ГК РФ (ст. 485, 424) договор, не позволяющий определить цену товара, признается действительным. Если в возмездном договоре цена не предусмотрена и не может быть определена, исходя из его условий, применяется цена, которая при сравнимых обстоятельствах обычно взимается за аналогичные товары, работы и услуги (п. 3 ст. 424 ГК РФ).

Не смотря на то, что Венская конвенция и ГК РФ предусматривают возможность заключения договора без условий о цене товара, обычно это условие включается во внешнеторговые контракты. Кроме того, правила валютного контроля РФ требуют указания в паспорте сделки стоимости товара.

Обычно во внешнеторговых контрактах цена определяется в иностранной валюте.

ГК РФ предусматривает возможность корректировки контрактных цен при исполнении контракта. Если договором предусмотрено, что цена товара может изменяться в зависимости от обуславливающих показателей, но не предусмотрен способ пересмотра цены, она определяется исходя из соотношения этих показателей на момент заключения договора и на момент передачи товара (п. 3 ст. 485 ГК РФ). При просрочке продавцом исполнения обязанности передать товар соотношение определяется на момент заключения договора и на момент, когда товар должен был быть передан по договору.



Для массовых товаров необходимо определять в контракте, какой вес будет применяться при оплате товара. При отсутствии таких указаний и Венская конвенция (ст. 56), и ГК РФ (п. 2 ст. 485) предусматривают применение веса нетто.

Венская конвенция (ст. 54) и ГК РФ (п. 1 ст. 485) возлагают на покупателя обязанность при уплате цены принять все меры и соблюсти все формальности, которые могут потребоваться для того, чтобы сделать платеж возможным, т. е. при отсутствии иных указаний все необходимые для этого расходы будут лежать на покупателе.

Венская конвенция содержит следующие положения относительно условий и порядка расчетов.

В случае отсутствия в договоре указаний о месте платежа, покупатель обязан уплатить цену продавцу в месте нахождения коммерческого предприятия продавца; а если платеж должен быть произведен против передачи товара или документов – в месте их передачи (п. 1 ст. 57). При этом, если местонахождения продавца после заключения договора изменилось, что вызвало дополнительные расходы для покупателя по производству платежа, они относятся на счет продавца (п. 2 ст. 57).

Если договор не устанавливает срок платежа, то оплата должна быть осуществлена в момент передачи товара или товарораспорядительных документов. При этом продавец может обусловить передачу товара его оплатой (п. 1 ст. 58). Если в договоре предусмотрена перевозка, то продавец может отправить товар с условием вручения его покупателю только после оплаты (п. 2 ст. 58). Покупатель не обязан уплатить цену, пока у него не появилась возможность осмотреть товар, за исключением случаев, когда порядок поставки или платежа несовместим с ожиданием появления такой возможности (п. 3 ст. 58). Покупатель должен уплатить цену в день, определенный в договоре или в Конвенции без запроса со стороны продавца (ст. 59).

По вопросу места платежа применяются положения ст. 316 относительно места исполнения обязательств. При отсутствии иных указаний денежное обязательство должно быть исполнено в месте нахождения должника. Если оно изменилось после заключения договора, то расходы также относятся на счет продавца.

Если договором не предусмотрено иное, покупатель обязан оплатить товар непосредственно до или после передачи товара (п. 1 ст. 468 ГК РФ). При этом покупатель должен оплатить товар полностью. Однако, договором может быть предусмотрена оплата товара в рассрочку. В этом случае наряду с другими существенными будут являться еще и условия о цене товара, порядке, сроках и размерах платежей (п. 1 ст. 489 ГК РФ).

Существуют две формы расчетов – наличная и безналичная. В соответствии с Гражданским кодексом РФ расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке (п. 1 ст. 861 ГК РФ).

Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке (п. 2 ст. 861 ГК РФ).

Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона или не обусловлено используемой формой расчетов. (п. 3 ст. 861 ГК РФ).

При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (п. 1 ст. 862 ГК РФ).

При формулировке условий контракта о расчетах должны приниматься во внимание предписания международных договоров РФ и действующих норм национального законодательства.

Документарный аккредитив

При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика (банк-эмитент) обязуется произвести платежи получателю средств либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести эти платежи (п. 1 ст. 867 ГК РФ).


1. Заключение договора между экспортером и импортером.

2. Экспортер готовит товар к отгрузке и извещает импортера.

3. Покупатель направляет своему банку поручение на открытие аккредитива.

4. Банк импортера направляет аккредитив экспортеру через обслуживающий его банк.

5. Исполняющий банк передает аккредитив экспортеру.

6. Отгрузка товара.

7. Экспортер получает от перевозчика транспортные документы.

8. Экспортер передает транспортные документы в свой банк.

9. Банк экспортера отправляет документы в банк-эмитент для оплаты.

10. Эмитент переводит сумму платежа банку экспортера.

11. Банк импортера дебетует его счет.

12. Исполняющий банк зачисляет выручку на счет экспортера.

13. Импортер получает от банка документы и вступает во владение товаром.

Рисунок 2.1 – Схема расчетов с использованием
документарного аккредитива

В соответствии с ГК РФ аккредитивы выделены следующие виды аккредитивов:

1. Покрытый аккредитив. В случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент при его открытии обязуется перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива (п. 2 ст. 867 ГК РФ).

2. Непокрытый аккредитив. В случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива со счета банка-эмитента (п. 2 ст. 867 ГК РФ).

3. Отзывный аккредитив – аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств (п. 1 ст. 868 ГК РФ). Исполняющий банк обязан осуществить платеж или иные операции по отзывному аккредитиву, если к моменту их совершения им не получено уведомление об изменении условий или отмене аккредитива (п. 2 ст. 868 ГК РФ). Аккредитив является отзывным, если в его тексте прямо не установлено иное (п. 3 ст. 868 ГК РФ).

4. Безотзывный аккредитив – аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств (п. 1 ст. 869 ГК РФ).

5. Подтвержденный аккредитив. По просьбе банка-эмитента исполняющий банк, участвующий в проведении аккредитивной операции, может подтвердить безотзывный аккредитив. Такое подтверждение означает принятие исполняющим банком дополнительного к обязательству банка-эмитента обязательства произвести платеж в соответствии с условиями аккредитива. Подтвержденный аккредитив, не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка (п. 2 ст. 869 ГК РФ).

Для исполнения аккредитива получатель средств представляет в исполняющий банк документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. При нарушении хотя бы одного из условий исполнение аккредитива не производится (п. 1 ст. 870 ГК РФ). Если исполняющий банк произвел платеж или осуществил иную операцию в соответствии с условиями аккредитива, банк-эмитент обязан возместить ему понесенные расходы. Все расходы, связанные с исполнением аккредитива, возмещаются плательщиком (п. 2 ст. 870 ГК РФ).

Если исполняющий банк отказывает получателю в принятии документов, которые по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, он обязан проинформировать об этом получателя средств и банк-эмитент с указанием причин отказа (п. 1 ст. 871 ГК РФ). Если банк-эмитент, получив принятые исполняющим банком документы, считает, что они не соответствуют по внешним признакам условиям аккредитива, он вправе отказаться от их принятия и потребовать от исполняющего банка сумму, уплаченную получателю средств с нарушением условий аккредитива, а по непокрытому аккредитиву отказаться от возмещения выплаченных сумм (п. 2 ст. 871 ГК РФ).

Ответственность за нарушение условий аккредитива перед плательщиком несет банк-эмитент, а перед банком-эмитентом исполняющий банк (п. 1 ст. 872 ГК РФ). При необоснованном отказе исполняющего банка в выплате денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву ответственность перед получателем средств может быть возложена на исполняющий банк (п. 2 ст. 872 ГК РФ). В случае неправильной выплаты исполняющим банком денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву вследствие нарушений условий аккредитива ответственность перед плательщиком может быть возложена на исполняющий банк (п. 3 ст. 872 ГК РФ).

Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится:

По истечении срока аккредитива;

По заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива;

По требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива.

О закрытии аккредитива исполняющий банк должен поставить в известность банк-эмитент (п. 1 ст. 873 ГК РФ). Неиспользованная сумма покрытого аккредитива подлежит возврату банку-эмитенту незамедлительно одновременно с закрытием аккредитива. Банк-эмитент обязан зачислить возвращенные суммы на счет плательщика (п. 2 ст. 873 ГК РФ).

В международной практике расчеты с помощью документарных аккредитивов регулируются Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов (UCP). При этом, ряд положений UCP расходится с положениями ГК РФ.

Инкассо

При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа (п. 1 ст. 874 ГК РФ). Банк-эмитент вправе привлекать для этого иной банк (исполняющий банк) (абз. 1 п. 2 ст. 874 ГК РФ).


  1. Заключение контракта между импортером и экспортером.
  2. Отгрузка товара экспортером.
  3. Получение документов от перевозчика.
  4. Экспортер предоставляет документы своему банку на инкассо.
  5. Банк-эмитент отправляет документы в исполняющий банк.
  6. Исполняющий банк представляет инкассовое поручение и документы импортеру.
  7. Импортер производит платеж.
  8. Исполняющий банк переводит выручку банку-эмитенту.
  9. Банк-эмитент зачисляет выручку экспортеру.

Рисунок 2.2 – Схема расчетов по инкассо

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент несет перед ним ответственность по основаниям и в размере, которые предусмотрены гл. 25 Кодекса (абз. 1 п. 2 ст. 874 ГК РФ). Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк (абз. 2 п. 2 ст. 874 ГК РФ).

При отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов по внешним признакам инкассовому поручению исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения (п. 1 ст. 875 ГК РФ).

Если документы подлежат оплате по предъявлении, исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения. Если документы подлежат оплате в иной срок, исполняющий банк должен для получения акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно по получении инкассового поручения, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа (п. 3 ст. 875 ГК РФ). Полученные суммы должны быть немедленно переданы исполняющим банком в распоряжение банку-эмитенту, который обязан зачислить эти суммы на счет клиента.

Если платеж не был получен, исполняющий банк обязан немедленно известить банк-эмитент о причинах неплатежа. Банк-эмитент обязан немедленно информировать об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий (п. 1 ст. 876 ГК РФ). При неполучении указаний о дальнейших действиях в срок, установленный банковскими правилами, а при его отсутствии в разумный срок, исполняющий банк вправе возвратить документы банку-эмитенту (п. 2 ст. 876 ГК РФ).

В международной практике расчеты по инкассо регулируются Унифицированными правилами по инкассо.

В этом разделе определяются сроки, размер платежей и форма расчетов по договору.

Покупателю выгодно отложить срок платежа, чтобы он мог успеть распределить товар по розничной сети и собрать выручку от продажи. Поставщику же необходимо получить оплату как можно скорее: сразу после подписания договора или в момент отгрузки товара.

Правила, регулирующие сроки оплаты товара по договору поставки и размеры платежей, содержатся в пп.1- 2 ст.486, п .1 ст.487, п .1 ст.488 ГК РФ.

ГК РФ выделяет следующие соотношения момента оплаты с моментом передачи товара:

Оплату непосредственно до или после передачи товара (срок оплаты должен быть максимально приближен к моменту передачи товара);

Предварительную оплату;

Оплату товара, переданного в кредит (последующую оплату);

Оплату товара в рассрочку (уплату цены переданного товара не полностью, а согласованными частями и в согласованные в договоре сроки).

Правило ч.2 п.1 ст.489 ГК РФ об оплате товаров в рассрочку имеет императивный характер и требует обязательного согласования в договоре цены товара, порядка, сроков и размера платежей. В противном случае договор считается незаключенным.

Правила же п.1 ст.516 и п .1 ст.486 ГК РФ диспозитив-н ы е: в них предоставлена определенная свобода выбора сроков и размера оплаты по договору поставки.

Однако Указом Президента РФ от 20 декабря 1994 г. № 2204 "Об обеспечении правопорядка при осуществлении платежей по обязательствам за поставку товаров (выполнение работ или оказание услуг)" (с изменениями от 31 июля 1995 г.)

Установлен предельный срок платежей - три месяца после передачи товара получателю.

Как правило, юридические лица рассчитываются по договорам поставки в порядке безналичных расчетов. Они производятся через банки, в которых юридические лица имеют счета. Такие расчеты могут осуществляться несколькими способами: платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо, платежными требованиями-поручениями, а также в иных формах, предусмотренных законом и установленными в соответствии с ними банковскими правилами, либо согласовано применяемым в банковской практике обычаям делового оборота (ст.862 ГК РФ).

В соответствии со ст.516 ГК РФ покупатель оплачивает поставляемые товары с соблюдением порядка и формы расчетов, предусмотренных договором поставки. В тех случаях, когда сторонами не определены порядок и форма расчетов, они должны производиться платежными поручениями.

Порядок расчетов во многом зависит от способа установления цены. Например, при скользящей цене невозможно осуществить полную предварительную оплату, поскольку окончательная цена станет известна только при поставке товара. Поэтому важно выбрать порядок расчетов, устраивающий обе стороны и в то же время исключающий недобросовестное отношение к своим обязанностям.

Скажем, если для поставщика наиболее удобна полная предварительная оплата, а для покупателя - расчет платежными поручениями после получения товара, то как компромисс можно предложить форму расчетов с помощью аккредитивов. Она особенно удобна в том случае, когда поставщик сомневается, стоит ли отгружать товар без предварительной оплаты, а покупатель не решается оплатить его до получения. Компромиссным вариантом часто является непосредственная оплата после поставки партии товара .

До принятия части второй ГК РФ формы расчетов регулировались подзаконным актом - Положением о безналичных

расчетах в РФ. Теперь основные принципы расчетов включены в ГК РФ (ст.861- 885).

Наиболее распространенной формой расчетов являются расчеты платежными поручениями. Согласно ст.863 ГК РФ при этих расчетах банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке. Платежные поручения принимаются банками при наличии средств на счетах плательщика, если иное не предусмотрено договором между плательщиком и банком (ст.8 64 ГК РФ).

В случае расчетов платежными поручениями сокращается время совершения и документооборот операций (рис.1 ).

Рис.1. Расчеты платежными поручениями

При использовании предоплаты последовательность операций 1 и 2 может меняться. Согласно действующему Положению о безналичных расчетах в РФ расчеты платежными поручениями могут быть срочными, досрочными и отсроченными. К срочным платежам относятся: авансовые платежи; платежи после отгрузки, т.е. путем прямого акцепта товара; частичные платежи при крупных сделках. Досрочный и отсроченный платежи могут использоваться в договорных отношениях без ущерба для финансового положения сторон.

Активно применяемой в последнее время формой расчетов являются расчеты аккредитивами. Правовое регулирование отношений, возникающих при этих расчетах, осуществляется в соответствии с §3 гл.46 ГК РФ, гл.5 Положения о безналичных расчетах в РФ и обычаями делового оборота. При аккредитивной форме расчетов (ст.867 ГК РФ) банк по поручению плательщика открывает ему аккредитив и обязуется осуществить по его указанию одну из следующих операций:

Произвести платеж получателю средств;

Оплатить переводной вексель;

Акцептовать вексель;

Учесть вексель.

При этом получателем средств в банк должны быть представлены документы, определенные условиями аккредитива.

Банк, получивший заявление клиента об открытии аккредитива и обязанный выставить его, называется банком-эмитентом. Когда получатель средств обслуживается тем же банком, что и плательщик, банк-эмитент исполняет выставленный им аккредитив самостоятельно. Если же получатель средств обслуживается другим банком, то аккредитив должен быть выставлен банком-эмитентом в банке получателя средств, который производит его исполнение (исполняющем банке) .

Аккредитив может быть предназначен только для расчетов с одним поставщиком. Срок действия и порядок расчетов по аккредитиву устанавливается в договоре поставки, в котором следует указать:

Наименование банка-эмитента;

Вид аккредитива и способ его исполнения;

Полный перечень и характеристику документов, представляемых поставщиком для получения средств по аккредитиву;

Сроки представления документов после отгрузки товаров, требования к их оформлению;

Другие необходимые документы и условия.

Аккредитивы могут быть покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные), отзывные и безотзывные.

Покрытыми (депонированными) называются аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент перечисляет собственные средства покупателя или предоставленный ему кредит в распоряжение банка поставщика (исполняющего банка) на весь срок действия обязательств.

При установлении между банками корреспондентских отношений непокрытый (гарантированный) аккредитив может открываться в исполняющем банке путем предоставления ему права списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.

Рис. 2. Расчеты покрытыми аккредитивами

Схема расчетов покрытыми аккредитивами представлена нарис. 2.

Отзывной аккредитив может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом без предварительного согласия с поставщиком. Все распоряжения об изменении условий отзывного аккредитива покупатель может давать поставщику через банк-эмитент, который извещает банк поставщика (исполняющий банк), а он, в свою очередь, - поставщика. Но исполняющий банк должен оплатить документы, соответствующие условиям договора, выставленные поставщиком и принятые банком поставщика до получения им уведомления об изменении или аннулировании аккредитива.

Безотзывный аккредитив не может быть аннулирован или изменен без согласия поставщика, в пользу которого он открыт. При отсутствии четкого указания о виде аккредитива он считается отзывным.

Поставщик может досрочно отказаться от использования аккредитива, если это предусмотрено его условиями.

Для открытия аккредитива покупатель представляет в обслуживающий его банк (банк-эмитент) заявление на соответствующем бланке. Для получения средств по аккредитиву поставщик, отгрузив товары, представляет реестр счетов, отгрузочные и другие предусмотренные условиями аккредитива документы в обслуживающий банк. Документы, подтверждающие выплаты по аккредитиву, должны быть представлены поставщиком банку до истечения срока аккредитива и должны подтверждать выполнение всех его условий. При нарушении хотя бы одного из них выплаты по аккредитиву не производятся.

При выплате по аккредитиву банк поставщика (исполняющий банк) обязан проверить соблюдение им всех условий аккредитива, а также правильность оформления реестра счетов, соответствие подписей и печати поставщика на документах образцам. Если условиями аккредитива предусмотрен акцепт уполномоченного покупателя, то проверяется наличие акцептной надписи и соответствие подписи покупателя представленному образцу.

Выплата с аккредитива наличными не допускается. Банки не несут ответственности за последствия задержки утраты в пути каких-либо документов.

В платежном обороте для осуществления расчетов в безналичном порядке могут применяться чеки. Согласно ст.877 ГК РФ чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение владельца чека банку произвести платеж указанной в нем суммы получателю средств. При расчетах чеками владелец чека (чекодатель) дает письменное поручение обслуживающему его учреждению банка о перечислении определенной суммы денег, указанной в чеке, с его счета на счет получателя средств (чекодержателя).

Чек удобен для расчетов в тех случаях, когда покупатель опасается произвести платеж до того, как получит товар, а поставщик не желает передать товар до получения гарантий платежа. Схема расчета чеками приводится на рис. 3.

Рис. 3. Схема расчетов чеками

В расчетах чеками между предприятиями применяются чеки с грифом "Россия", имеющие две параллельные линии на лицевой стороне, которые обозначают общую кросси ровку. В

связи с недостаточной их защищенностью от подделки они используются только при одногородних расчетах между юридическими лицами.

Покрытием чека в банке чекодателя могут быть:

Средства, депонированные чекодателем на отдельном счете;

Средства на соответствующем счете чекодателя, но не свыше суммы, гарантированной банком по согласованию с чекодателем при выдаче чеков. В этом случае банк может гарантировать чекодателю при временном отсутствии средств на его счете оплату чеков за счет средств банка.

На бланках чеков согласно ст.8 78 ГК РФ должны быть проставлены реквизиты: наименование "чек", включенное в тексте документа; поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму; наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; указание валюты платежа; указание даты и места составления чека; подпись лица, выписавшего чек - чекодателя. Указание о процентах считается ненаписанным.

Чек должен быть оплачен в полной сумме, на которую он выписан, без какой-либо комиссии.

ГК РФ не устанавливает конкретный срок оплаты чека. Правила расчетов чеками на территории Российской Федерации, утвержденные ЦБР , предусматривают, что чек должен быть предъявлен к оплате в учреждение банка в течение 10 дней после выписки, не считая дня его выдачи. В тех случаях, когда чек выписан за пределами России, он должен быть предъявлен к оплате в следующие сроки: в течение 20 дней -выписанный на территории стран СНГ, и в течение 70 дней -выписанный на территории другого государства.

Убытки в результате оплаты плательщиком (банком) подложного, утраченного или похищенного чека несет чекодатель, если не будет доказано, что чек был оплачен вследствие умысла или неосторожности плательщика. Убытки, происшедшие в результате оплаты плательщиком чека, не отвечающего требованиям закона, несет предприятие, принявшее чек в качестве платежного средства.

Именной чек не подлежит передаче. Ордерные чеки передаются посредством передаточной надписи (индоссамент). Индоссамент может быть именным, если в нем указано лицо, которому передается чек, и бланковым, если такое лицо не указано. Передача чека посредством индоссамента может быть совершена любому лицу. Число индоссаментов не ограничивается.

Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля - гарантии платежи по чеку (ст.881ГКР Ф).

При отказе плательщика от оплаты по чеку чекодержатель вправе предъявить исковые требования к каждому или ко всем обязанным лицам (чекодателю, индоссантам, авалистам), которые несут перед ним солидарную ответственность. Чекодержатель имеет право потребовать от указанных лиц оплаты суммы чека, своих издержек на получение оплаты, а также процентов в соответствии с п.1 ст.395 ГК РФ (ст.885 ГК РФ).

Расчеты по инкассо до введения в действие части второй ГК РФ не находили отражения в гражданском законодательстве. ГК РФ воспроизвел сущность инкассовых операций так, как они были зафиксированы в Унифицированных правилах по инкассо от 1978 г. (публикация Международной торговой палаты № 322).

В международной практике инкассо означает операции, осуществляемые банками с документами на основании полученных инструкций в целях получения платежа и/или акцепта, или выдачи коммерческих документов против платежа и/или против акцепта, или выдачи документов на других условиях .

Расчеты по инкассо в определенной степени выгодны поставщику, поскольку сохраняют его право на товар до момента оплаты расчетных документов. Право на товар покупателю дают отгрузочные и товарораспорядительные документы, во владение которыми он вступает после их оплаты. Однако и при расчетах по инкассо у поставщика сохраняется риск неоплаты расчетных документов.

Инкассовые операции совершаются на основании инкассового поручения получателя платежа от его имени и за его

счет. При некоторых видах этих операций на банк может возлагаться обязанность выдать плательщику коммерческие документы при получении от него акцепта и/или платежа. Схема расчетов приводится на рис. 4.

Рис. 4. Схема расчетов по инкассо

При выполнении инкассовой операции банк принимает у своего клиента-поставщика при его инкассовом поручении расчетные, товарораспорядительные и отгрузочные документы и пересылает их при своем поручении банку покупателя для вручения ему против уплаты обусловленной суммы, которая зачисляется затем на счет поставщика.

Банк, получивший от клиента инкассовое поручение, называется банком-эмитентом. Банк, который предъявляет требование о совершении платежа и/ или акцепта непосредственно плательщику (покупателю), называется исполняющим банком. В тех случаях, когда банк-эмитент осуществляет расчетно-кассовое обслуживание и плательщика (покупателя), и получателя средств (поставщика), он одновременно является исполняющим банком. Эту же роль банк-эмитент выполняет и в тех случаях, когда в соответствии с банковскими правилами получатель средств (поставщик) обязан направить расчетные документы непосредственно в этот банк, минуя свой собственный.

Так, в соответствии с п.285 Правил безналичных расчетов в народном хозяйстве № 2, утвержденных Госбанком СССР 30 сентября 19 87 г., в настоящее время действуют

п.п.25-26, 279-292 и 305 инкассовые поручения с приложением исполнительных документов, а также распоряжения на списание средств со счетов одногородних плательщиков представляются взы скателем на инкассо непосредственно учреждению банка, где ведется счет плательщика.

Инкассовое поручение может быть оформлено как с помощью различных расчетных документов (платежное требование, платежное требование-поручение, инкассовое поручение), так и иным способом (чек, вексель). Обычно при расчетах за поставляемые товары по инкассо стороны пользуются платежными требованиями и платежными требованиями-поручениями.

С введением в действие в 1992 г. Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации были отменены расчеты платежными требованиями. Однако, учитывая традиционно сложившиеся отношения поставщиков и покупателей, банки в соответствии с заключенными договорами вправе принимать эти документы .

Первое условие осуществления расчетов платежными требованиями - соответствующее указание об этом в договоре поставки. Второе условие - обязанность банка принимать платежные требования от клиента и договоренность между ними о том, какими нормативными актами регулируются их права и обязанности при осуществлении таких расчетов. Это условие должно одновременно содержаться в договорах банковского счета покупателя, поставщика и обслуживающих их банков.

Платежные требования оплачиваются в порядке предварительного отрицательного акцепта: для списания денежных средств со счета плательщика достаточно, чтобы плательщик в течение трех рабочих дней со дня, следующего за днем поступления расчетных документов в банк плательщика, представил в этот банк заявление об отказе от акцепта . При неполучении в установленный срок отказа от акцепта платежные требования считаются акцептованными и подлежат оплате: банк списывает указанную в требовании сумму со счета плательщика при наличии средств и направляет ее получателю.

Расчеты платежными требованиями-поручениями используются в банковской практике с 1990 г. Платежное требование-поручение представляет собой требование поставщика к покупателю оплатить стоимость поставленного по договору товара на основании направленных в обслуживающий плательщика банк расчетных и отгрузочных документов.

Возможность расчетов платежными требованиями-поручениями предусмотрена Положением о безналичных расчетах в РФ и не зависит от того, указана ли она в договоре банковского счета. Для этих расчетов необходимо только указание о них в договоре поставки.

Платежные требования-поручения выписываются поставщиком в четырех экземплярах на бланке и вместе с документами направляются в банк поставщика (банк-эмитент), который передает их исполняющему банку (банку покупателя) для предъявления покупателю и последующего акцепта и/ или платежа.

Списание средств со счета плательщика происходит, если он в течение трех рабочих дней представил в обслуживающий его банк письменное согласие платить (положительный акцепт), оформленное на лицевой стороне платежного требования-поручения подписями лиц, уполномоченных распоряжаться расчетным (текущим) счетом и оттиском печати. В этом случае платежное требование-поручение считается акцептованным, а его сумма списывается банком со счета плательщика.

Плательщик в течение указанного срока может акцептовать платежное требование-поручение полностью, частично или не акцептовать его, направив в банк извещение об отказе. Без акцепта исполняющий банк не может списать средства со счета плательщика.

Часто платежные требования-поручения поставщик отправляет покупателю, минуя банк. Плательщик, определив возможность оплаты, направляет платежное требование-поручение в обслуживающий его банк для перечисления суммы на счет поставщика.

Схема расчетов платежными требованиями-поручениями приведена на рис. 5.

Рис. 5. Схема расчетов платежными требованиями-поручениями

По общему правилу средства со счета могут быть списаны по распоряжению клиента банка. Списание средств со счета владельца без его распоряжения осуществляется только по решению суда и в случаях, предусмотренных в законе или в договоре между банком и клиентом.

Стороны по договору поставки вправе включить в него условие о безакцептном списании причитающихся поставщику средств. Покупатель-плательщик обязан письменно сообщить банку об этом условии и о своем согласии на такое списание. В письме должно быть указано, какой кредит вправе списывать с должника суммы в безакцептном порядке и за какой товар .

В расчетах по договору поставки может использоваться вексель, который имеет установленные законом формы.

Простой вексель представляет собой особый письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте векселедержателю или его приказу.

Переводной вексель (тратта) - особый письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя плательщику уплатить определенную сумму денег в о п реде-

ленный срок или по предъявлении и в определенном месте векселедержателю или по его приказу.

Федеральным законом от 11 марта 1997г . "О переводном и простом векселе" установлено, что в соответствии с международными обязательствами Российской Федерации, вытекающими из ее участия в Конвенции, устанавливающей единообразный закон о переводном и простом векселе (подписана в Женеве 7 июня 1930 г.) применяется Постановление Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных Комиссаров СССР от 7 августа 1937 г. "О введении в действие Положения о простом и переводном векселе" .

Вексель, выступая как платежное средство, одновременно выполняет функции эффективного обеспечения исполнения обязательства по оплате. Он позволяет поставщику выбрать степень надежности исполнения обязательства по расчетам, предусмотренного в договоре.

Поставщик может проводить с векселем различные операции: продать его банку (принятие векселя банком к учету); поручить банку предъявление векселей в срок плательщику, получение платежей и передачу их суммы владельцу векселя (инкассирование векселей). Поставщик может также получить в банке ссуду по специальному ссудному счету, обеспеченному векселем.

Расчеты за товар по договору поставки могут осуществляться путем простого погашения взаимной задолженности (ст.410 ГК РФ и п. 1 .4. Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации).

Покупатель обязан совершить за свой счет действия, которые в соответствии с законом, иными правовыми актами, договором или обычно предъявляемыми требованиями необходимы для осуществления платежа (п.1 ст.485 ГК РФ). Это положение соответствует правилам ст.54 Венской конвенции о договорах международной купли-продажи товаров 1980 г. .

Совершение таких действий, как направление в банк поручения об открытии аккредитива, не рассматривается в качестве осуществления платежа. Также не является платежом

поручение банку о переводе продавцу стоимости товара, если такое поручение не было исполнено. Согласно Венской конвенции "товар, полученный покупателем, считается оплаченным с момента получения денежных средств банком продавца, а не с момента перечисления этих денежных средств покупателем".

Местом исполнения денежного обязательства по общему правилу (ст.316 ГК РФ) признается место нахождения кредитора в момент возникновения обязательства . На практике покупатель стремится зафиксировать в договоре, что он считается исполнившим свое обязательство с момента поручения банку о переводе денег поставщику. Поэтому при заключении договора рекомендуется четко определить дату платежа во избежание споров между сторонами.

При отсутствии указания цены соглашение может признаваться недействительным. Но не менее значащая часть договора поставки это выбранный способ оплаты. Какой порядок расчетов предполагает договор о поставке?

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

В экономической деятельности договор о поставке выступает популярнейшей разновидностью обязательств. Таким документом охватывается почти весь товарооборот в хозяйствовании экономических субъектов.

Что нужно знать

Договором поставки регламентируются правоотношения контрагентов. Он играет роль юридического фактора, выступающего причиной возникновения обязательства по будущей сделке.

Существенными условиями соглашения о поставке становятся:

  • данные о товаре (ассортиментные, качественные и количественные показатели);
  • обстоятельства поставки;
  • период и порядок оплаты.

Отсутствие существенных условий позволяет признать соглашение незаключенным. Существенными становятся условия, по каким сторонам надлежит прийти к соглашению.

Необходимые термины

Договором поставки именуется договор купли-продажи, по какому поставщик обязуется предоставить покупателю производимый или закупаемый товар для применения его в экономической деятельности либо для других целей, не касающихся применения в личных целях.

Экономическая сущность поставки аналогична сути . Это передача имуществ на возмездной основе.

Поскольку законодательство определяет поставку как вариант купли-продажи, то юридические признаки соответственных договоров, как и экономическое содержание, едины.

По ГК РФ по отношению к договору поставки, помимо особых норм, применяются и общие тезы торговых взаимоотношений. Договор поставки предполагает взаимодействие двух сторон.

Одной становится поставщик, он же и продавец. Вторая представлена покупателем, как и при купле-продаже. Предметом договора выступает передаваемый товар.

Стоимость товара это сумма, какую покупатель выплачивает поставщику в соответствии с договорными условиями. Порядок же расчетов определяет, как, когда и в какой форме будут исполнены расчеты.

С какой целью производятся

Осуществление расчетов это залог перехода правообладания переданным товаром. Покупатель рассчитывается в полном соответствии с условиями договора и становится законным собственником предмета договора.

Поставщик выбирает форму для исполнения расчетов, руководствуясь уровнем риска невыполнения покупателем обязательства по реализации расчетов.

На предпочтение определенного варианта влияют также соотношение периодов поставки и получения оплаты. Оптимальное предпочтение формы расчетов позволяет сделать таковую инструментом правового обеспечения имеющихся обязательств.

По правилам Кодекса определяется момент оплаты относительно времени передачи товара, а именно:

  • после получения;
  • предварительно;
  • в рассрочку.

Оформляя договор поставки, участвующие стороны вправе избрать любой вариант оплаты, не перечащий законодательству.

Но выбирая сроки оплаты, нужно учитывать, что непременное условие договоров поставки это установка периода выполнения обязательств по расчетам за поставку.

Предельным временем выполнения обязательств по расчетам за поставленные товары считается трехмесячный период с момента действительной передачи товара.

Правовая база

Согласно формула расчета неустойки будет выглядеть так:

Определение лимита задолженности

Компании, практикующей регулярные поставки и долговременное сотрудничество, крайне важно уметь определять лимит задолженности, какой можно допустить в отношении определенного контрагента.

Применением сложных систем анализа платежеспособности можно попросту распугать потенциальных партнеров.

Поэтому оценка кредитоспособности должна быть максимально простой и сразу выявлять клиентов, которым просрочка платежа предоставляться не может.

Для оценивания надежности контрагента нужно оценить его финансовое состояние, а также эффективность хозяйственной деятельности и управления. Оценка осуществляется по бальной системе, где предел равен ста баллам.

При этом максимум для финансового состояния пятьдесят баллов, для системы управления – двадцать баллов и для хоздеятельности – тридцать баллов.

После оценки указанных трех блоков баллы суммируются, и выводится итоговый балл по клиенту. В процессе оценки можно использовать таблицы соответствия баллов, приведенные здесь.

Исходя из набранных баллов, клиенты делятся на четыре группы кредитного риска (80-100, 50-79, 30-49, до 30 баллов).



 

Возможно, будет полезно почитать: