Что такое наличный и безналичный расчет. Как оплатить выставленный счет

Быть индивидуальным предпринимателем — это значит работать на себя и не зависеть от других. Сегодня безналичный расчет ИП используют довольно часто, поскольку это очень удобно и выгодно. Многих бизнесменов привлекает свобода, но далеко не все решаются на такой подвиг, как открытие собственного дела. На самом деле в предпринимательстве нет ничего фантастически сложного, особенно если бизнесмен будет зарегистрирован в качестве ИП. Тут предлагаются и удобные формы налогообложения, и минимум бумажной работы.

Однако, несмотря на всю простоту, каждому начинающему предпринимателю необходимо подробно изучить все нюансы подобного вида деятельности. Это позволит избежать многих ошибок и сделает ведение бизнеса более удобным.

Заниматься предпринимательством будет значительно проще, если у бизнесмена будет свой расчетный счет. Это позволяет вести безналичный расчет ИП с клиентами и поставщиками. Подобная форма очень удобна, поэтому ее используют часто. Но чтобы получить возможность рассчитываться и принимать платежи не только в наличной, но и безналичной форме, необходимо открыть банковский расчетный счет.

По закону индивидуальный бизнесмен может работать и без счета в банке, однако необходимо им обзавестись, если он хочет получить возможность пользоваться всеми преимуществами безналичного расчета. При этом предприниматель должен учитывать, что наличный расчет ограничен российским законодательством. То есть по 1 договору допускается денежный перевод не более чем в 100 тыс. руб. С безналом такой проблемы нет, и это его дополнительный плюс. По 1 договору можно получать неограниченное количество переводов. При этом не будет необходимости каждый раз перезаключать договор по достижении определенной суммы.

Как выбрать банк

Для того чтобы расчеты с клиентами, поставщиками и партнерами были максимально удобными, необходимо правильно выбрать финансовую организацию.

Это должен быть хороший и надежный банк, который пользуется положительной репутацией.

На просторах всемирной сети имеются специальные ресурсы, на которых можно увидеть список банков, подходящих для работы ИП, и ознакомиться с отзывами их клиентов. Это очень удобно и помогает сделать правильный выбор.

При подборе подходящей финансовой организации необходимо обратить внимание на следующие нюансы:

продолжительность работы банка на территории РФ;
наличие услуги Интернет-банкинга;
сеть банкоматов и центров обслуживания.

Как правило, крупные банки более надежны и предлагают хорошие условия для работы индивидуальных бизнесменов. Интернет-банкинг будет удобен для того, чтобы переводить денежные средства с одной карты на другую, не выходя из дома. Бизнесмену желательно завести себе отдельную пластиковую карту, как для обычного физического лица. Это позволит более выгодно выводить денежные средства из банка. Желательно, чтобы рядом было достаточно банкоматов. Будет очень неудобно, если для снятия наличных каждый раз придется ездить на другой конец города.

Вернуться к оглавлению

Документы для открытия счета

Чтобы работать по безналу, бизнесмену необходимо знать, как открыть безналичный расчет для ИП. Для этого в финансовую организацию необходимо предоставить определенный пакет бумаг.

Для ИП обязательным считается копия свидетельства о том, что физическое лицо прошло процедуру регистрации в налоговом органе. При этом данный документ должен быть заверен нотариально. Кроме того, понадобится копия ИНН, общегражданского паспорта с разворотом и пропиской и лицензии, если вид деятельности бизнесмена подлежит лицензированию.

После подачи пакета документов в банк, сотрудники финансовой организации должны оформить договор на оказание услуг и выдать все необходимые карточки, реквизиты банка. В некоторых конторах это занимает немало времени, иногда даже несколько дней. В среднем, финансовые организации выдают все документы в течение 1 дня. Однако тут все зависит от оперативности работы сотрудников банка.

Что касается подачи пакета бумаг, то при себе желательно иметь все оригиналы для сверки и копии, которые должны быть заверены у нотариуса. Желательно, чтобы заявитель присутствовал при подаче документов лично. Это имеет значение по той причине, что ему придется заполнить заявление с краткой информацией о себе и своем бизнесе, а также заверить все это личной подписью. Сотрудники финансовых организаций крайне неохотно идут на то, чтобы документы сдавал другой человек, а не сам предприниматель. Это нужно обязательно учесть. Лучше выделить немного времени и лично посетить банк, тем более что предприниматели, как правило, обслуживаются на особых условиях, то есть очередей быть не должно.

Вернуться к оглавлению

Кому необходимо сообщить о наличии расчетного счета

В первую очередь предприниматель должен сообщить реквизиты своего банковского счета своим поставщикам, партнерам и другим людям, которые будут перечислять на него денежные средства. На данный момент необходимости сообщать о своем расчетном счете в различные инспекции и организации у индивидуального бизнесмена нет.

Еще несколько лет назад каждый бизнесмен, который оформил ИП и безналичный расчет, был обязан сообщить об этом в налоговую инспекцию. Однако сейчас это правило не является обязательным. Его отменили еще в мае 2014 года. До этого момента бизнесмены должны были сообщить свои банковские реквизиты в ФНС в течение 5 дней после открытия счета, для чего заполнялась форма С09-1.

У Пенсионного Фонда ранее были аналогичные требования. Но с первого мая 2014 года их упростили. Теперь сообщать ПФР о наличии расчетного счета предприниматель не обязан.

Работать по безналу очень удобно, но предприниматель обязан учесть все нюансы, которые касаются перевода денег. Важно помнить о том, что все платежи, которые индивидуальный бизнесмен будет проводить через свой расчетный счет, должны быть обоснованы. Сотрудники банка всегда тщательно отслеживают рациональность платежей. Каждая процедура должна быть оформлена с учетом платежного поручения и иметь наименование платежа.

Безналичные платежи - особый вид платежей, при которых не используется наличных денежных средств. Все расчёты производятся перечислением средств со счёта на счёт в кредитных учреждениях или, например, способом зачета взаимных требований. Изначально вводились для облегчения и ускорения оборачиваемости капитала, а также чтобы уменьшить объём наличных. Уменьшались и издержки обращения, свойственные для наличных денег. Также безналичным платежам способствуют государственные институты - по перечисленным выше причинам (увеличение скорости оборота денежных средств плюс экономия на их обслуживании).

Безналичные расчеты и платежи

Самые первые безналичные расчёты и платежи представляли собой расчёты и платежи с помощью чеков и векселей. После были введены расчётные палаты - организации, совершающие операции между различными банками. Затем в большей части развитых стран распространились жирорасчеты как подвид безналичных расчетов (через жиробанки, коммерческие банки, сберкассы).

Безналичные расчетные операции - основной вид банковских операций. Различают инкассо, переводные, а также аккредитивные операции.

Регулируются безналичные расчёты и платежи законодательством. В России это ГК РФ (со ст. 861 по ст. 885), ФЗ «О ЦБ РФ». Также применяется федеральный закон «О банках и банковской деятельности», прочие нормативные акты.

Безналичный платеж что это

Безналичным платежом считается расчёт с помощью безналичного денежного обращения (в безналичной форме - то есть, в виде записи на соответствующем счёте). Безналичный платёж выполняется по нескольким принципам:

в правовом поле,
по банковским счетам,
в соответствии с ликвидностью на уровне бесперебойного осуществления платежей,
добровольно (с согласия плательщика),
в определенный срок,
с контролем над правильностью осуществления расчётов согласно порядку их выполнения,
на договорных условиях.

Полное определение и все условия проведения таких платежей указываются в актуальном Положении о безналичных расчетах (утверждается ЦБ РФ).

Виды безналичных платежей

Изначально безналичные платежи выполнялись в виде векселей либо чеков. Сегодня применяются

платёжные поручения и требования поручения,
чеки, аккредитивы,
инкассовые поручения,
электронные платежи.

Подробный перечень расчётов (платежей) указан в соответствующем документе Банка России за 19 июня 2012 года. В Положении №383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» указаны все виды безналичных платежей, кроме последнего (электронных), однако также работает ФЗ за 27.06.2011 г. №161 в редакции от 23.07.2013 г. - «О национальной платежной системе». Согласно этому документу, электронные платежи (с применением электронных денег) также стали формой безналичных платежей.

Возврат безналичного платежа

По закону допускается, чтобы клиенты, обслуживающиеся в банке, отзывали свои расчётные документы. Однако на практике возврат безналичного платежа влечёт за собой целую серию процедур.

В случае, если деньги были перечислены ошибочно, операция проведена и средства зачислены, возврат денег по безналичному платежу совершается в судебном порядке. При этом важно доказать, что никаких услуг (при зачислении средств на счёт компании) не оказывалось.
Если возврат необходим клиенту магазина, возвращающему товар, то возможны несколько вариантов: перечисление нужной суммы продавцом покупателю безналичным способом (например, обратный перевод на карту), либо наличным.

Внимание. Зачастую компании, работающие в сфере торговли, заключают с банком, обслуживающим терминалы, о возможности возврата денежных средств при безналичных расчётах.

От клиента, в пользу которого необходимо осуществить возврат, обычно требуются номер расчётного счёта, наименование банка и номер корсчёта, ИНН и БИК получателя, его ФИО.

Оплата безналичным платежом

Оплату безналичным платежом осуществить можно несколькими способами: с помощью

платёжного поручения или требования,
аккредитива,
инкассового поручения,
чека (чековой книжки).

Оплата безналичным платежом осуществляется в виде перевода суммы средств со счёта отправителя на счёт получателя, который может быть как в этом, так и в другом банке. При этом платёжное поручение - самая часто используемая форма оплаты.

Платёжное требование обозначает требование получателя к плательщику об уплате определённой суммы. Применяется для удобства оплаты безналичным платежом за товары и услуги. Плательщик должен предоставить акцепт (согласиться оплатить сумму) либо отказаться - тогда требование возвращают без исполнения.

Инкассовое поручение выставляют госорганы - по решению суда.

Аккредитив - обязательство совершить платёж по предъявлении получателем определённых документов (акты, документы о поставке).

Прием безналичных платежей

Приём безналичных платежей выполняется несколькими способами: либо зачислением на счёт организации через банк, либо посредством терминала (ККТ, банковский пинпад). Кроме того, сегодня организации стараются максимально автоматизировать перечисление средств, чтобы исключить ошибки и «человеческий фактор». Комиссия при безналичном расчёте, в отличие от платёжных систем, берущих до 5%, составляет 0%. Для приёма платежей безналичным способом организации решают несколько задач:

Оформление счетов и договоров (по желанию),

Контроль зачисления средств,

Оформление закрывающих документов.

Для приёма платежей нужны ИНН организации, номер расчетного счета, БИК обслуживающего плательщика банка, юридический и почтовый адрес.

Проблемы безналичных платежей

Основные проблемы безналичных платежей - это:

сложность налаживания расчётно-платёжной системы,
риски, возникающие в связи с проведением платежей,
наличие неплатежей (их изменения влияют на дефицит бюджета),
скорость осуществления платежей (в том числе учитывая сбои и задержки, ошибки, допускаемые как отправителями и получателями средств, так и самими расчётными центрами),
очерёдность платежей и её регулирование, наносящее ущерб другим кредиторам,
недостаточность развития нормативно-правовой базы для совершения безналичных платежей (по вексельным и аккредитивам).

Кроме того, предприятия несут ответственность за соблюдение кредитных договоров, а также установленной расчётной дисциплины. Если организация не выполняет обязательств по расчётам, его могут объявить неплатёжеспособным.

Учет безналичных платежей

При расчётах между организациями в виде безналичных платежей (путем перевода со счёта на счёт) возникает необходимость в учёте безналичных платежей с помощью специальных расчетных документов. Они являются основанием для расчёта, и могут оформляться в виде распоряжения:

плательщика (это может быть как клиент, так и сам банка),
получателя средств, или взыскателя.

Предприятия сами определяют подходящие формы документов для учёта безналичных платежей, обязательно только наличие реквизитов -

наименования предприятия,
номера документа,
наименование банка-плательщика, МФО, РКЦ, номера расчётного счета,
наименования получателя, банка-получателя, его реквизитов.

Учет таких операций выполняется с использованием счёте 51 «Расчетные счета» (как поступление на дебете, так и выбытие на данного счёта).

Основанием либо первичным документом для учёта является выписка банка или платежное поручение. Это справедливо для разных видов платежей:

поступления денег в оплату услуг или товаров,
сдачи наличных на расчётный счёт,
получения авансовых средств,
поступление в уставный капитал,
оплаты счетов поставщиков, организаций-подрядчиков,

перечислений в бюджет обязательных платежей, взносов в ПФР и другие организации (ФСС, ФФОМС, ТФОМС).

Сейчас существует 2 формы расчетов: наличная и безналичная. Каждая из них имеет свои преимущества и недостатки. Что такое безналичный расчет? Это наиболее удобный метод ведения расчетов разными субъектами деятельности. Причем выполняются они быстро, а также нет ограничений в проведении денежных операций. Поэтому такой метод выбирается многими фирмами. Расчеты с помощью кредитных организаций считается более дешевым по сравнению с приемом банкнот и монет.

Понятие

Что такое безналичный расчет? Это формат платежей, осуществляемый с помощью банковских счетов. Его удобно использовать юридическим лицам, предпринимателям и гражданам. Выполняются безналичные платежи с помощью банковских и кредитных учреждений, у которых есть лицензии на выполнение таких операций. Без нее работа не может осуществляться.

Если говорят о том, что такое безналичный расчет, то предполагают движение средств по счетам, которые принадлежат участникам сделок. Списание и зачисление осуществляется в электронной форме. В конце дня владельцу счета поступает выписка по нему, где обозначен остаток на начало и конец дня, а также приходно-расходные операции. Это нужно для контроля за денежными потоками. Именно в этом заключается ответ на вопрос, что такое безналичный расчет.

Чем регулируется такой расчет?

Безналичные расчеты регулируются по 2 документам:

ГК РФ. В главе 46 «Расчеты» обозначены основные положения о формах безналичного обращения.
Положение о выполнении денежных переводов №383-П, утвержденное 19.06.2012 г. Банком России. В документе обозначено описание безналичных форм, требования к документации.

Существует и другой документ, утвержденный Банком России - Положение об эмиссии платежных карт от 24.12.2004 г. №266-П. Там указан порядок выполнения эквайринга - расчетов картами за товары и услуги. Это доступно всем гражданам.

Особенности

По правилам этих документов выполняются безналичные денежные расчеты. Наличная форма уход на второй план. Это связано со следующими причинами:

Расчеты на счета редко определяются временем осуществления операции, географии.
Эти услуги дешевле.
Компаниям выгодны такие расчеты, так как к ним предъявляются больше требований относительно оформления, организации и учета по сравнению с наличным обращением.

Многим начинающими фирмами, которые не желают сталкиваться со штрафами, выбираются безналичные платежи. Они используются и крупными компаниями со стажем. Покупателям тоже выгоден безналичный расчет. Счет осуществляет операции быстро и удобно. Достаточно иметь при себе платежную карту.

Платежи за эти операции не осуществляются. Государству тоже выгодны безналичные платежи, так как выполняется контроль оборота денег, а снижение количества наличных средств в обороте уменьшает инфляцию. По положению Банка РФ №383-П существует несколько форм расчета.

Платежные поручения

Создается документ с поручением за средства плательщика выполнить перевод обозначенной суммы. Перечисление проводится в срок тому лицу, которое обозначено в поручении. Такое осуществление безналичных расчетов считается одним из простых и традиционных.

Действительно поручение 10 дней без учета дня составления. Может быть любой форма расчетов даже обычным гражданам. Минус заключается в том, что при наличии ошибки это задерживает платеж или отправляет его не тому получателю.

Аккредитив

Это специальный счет, применяемый для расчетов по операциям, которым нужно посредничество банка. Аккредитивом является распоряжение плательщика банку о перечислении денег их получателю с выполнением особых условий, к примеру, поставки товаров.

Такая форма позволяет выполнить защищенную сделку. Но аккредитив стоит дорого. К недостаткам относят его обособленности от договора банковского счета. Банк может считаться исполнителем и эмитентом.

Инкассовые поручения и инкассо

Безналичный расчет в России может выполняться с инкассовыми поручениями. Эти расчеты производятся с наличием у взыскателя права на предъявление требований ко счету плательщика. Такие права прописываются в законе или договоре.

Инкассо имеет взыскательный характер, то есть получатель для взыскания предъявляет банку-держателю счета плательщика нужную информацию о должнике, его обязательстве. О списании денег должник узнает после их снятия.

Чековые книжки

Этот метод считается налично-безналичным, так как предполагает списание денег со счета чекодателя на счет чекодержателя или предоставление ему наличных средств. Расчет выполняется только тогда, когда чекодатель имеет необходимую сумму, и если предъявитель чека подтвердил личность.

Прямое дебетование

Средства безналичных расчетов перечисляются из-за требования получателя. Для проведения перевода нужно иметь договор с плательщиком и его акцепт на реализацию этой операции. Операции выполняются по правилам национальной платежной системы и с наличием карты.

Электронные деньги

По этому виду расчетом гражданин отдает оператору для ведения операций деньги, как с личного счета и без него, так и со счетов учреждений, предпринимателей. Но это выполняется только тогда, когда между сторонами есть такое право. Предприниматели и организации могут пользоваться средствами своих счетов.

Принципы безналичных расчетов

Безналичные расчеты основываются на следующих принципах:

Законность. Операции регламентируются законом и выполняются только в его рамках.
Достаточность средств. Выполнение операций обеспечивается необходимой суммой.
Акцепт. Это значит, что без согласия или оповещения владельца счета деньги не могут быть списаны.
Ведение операций по договору. Банк работает по действующему соглашению.
Срочность платежа. Средства должны быть перечислены за конкретный временной период.
Свобода выбора. Граждане могут выбирать любой вид безналичного расчета.

Проведение

Существует порядок безналичных расчетов, который нужно соблюдать всем. Они реализуются при наличии счета, оформленного по договору. Но по закону положено ведение операций и без его открытия. Это положено при выполнении платежей обычным гражданам, чьи переводы не относятся к предпринимательской деятельности. Для расчетов нужно открытие счета в банке или другой организации, у которой есть лицензия на осуществление таких операций от Банка России.

Для выполнения переводов открываются:

Текущие счета. Используются обычными гражданами для совершения переводов.
Расчетные. Их открывают организации, предприниматели и граждане, у которых имеется частная практика. Используется для коммерческой работы.
Бюджетные. Нужны для ведения операций с бюджетными деньгами. Их открывают юридические лица.
Корреспондентские. Используются банковско-кредитными учреждениями.
Депозиты. Счета открывают для извлечения свободных средств.
Специальные счета. Используются для определенных операций.

Счета могут открываться в рублях и иностранной валюте.

Принципы учета

Учреждения применяют счет 51 «Реальные счета», где аналитика строится по каждому расчетному счету. Все операции отражаются по первичным документам, к примеру, по платежным поручениям. А операции специальных счетов отражаются по счету 55 «Специальные банковские счета».

Предприниматели не пользуются планом счетов, но фиксируют операции в книги учета. По регистрам выполняется расчет налоговой базы. Подтверждением безналичных операций служат платежные поручения, инкассо, мемориальные ордера. Граждане контролируют средства на основе выписок со счетов.

Наказание за расчетные операции предусматривается главой 15 КоАП РФ. Причем это относится к владельцам счетов, так и к кредитным организациям. К примеру, платежные агенты из-за нарушения работы со специальным счетом платят 40-50 тыс. рублей. Если банк нарушил время перечисления денег в бюджет со счета налогоплательщика, то с должностного лица банка взыскивается до 5 тыс. рублей. Когда выполняются правила проведения безналичного расчета, то он будет одним из удобных.

Развитие технологий оказывает влияние на все сферы человеческой жизни. В большей степени эти изменения положительные, как, например, безналичный расчёт - это удобно, быстро и безопасно. Как устроена эта система? В чем её плюсы и минусы? Об этом и о многом другом - в статье.

Право

В Российской Федерации система безналичных расчётов - это сфера компетенции финансового и гражданского права. Безналичный расчет регулируется 3 нормативными актами:

Гражданский кодекс РФ, где в главе 46 "Расчеты" содержится необходимая информация о данном виде платежей.
Положение о правилах осуществления перевода денежных средств и Положение об эмиссии платежных карт, утвержденных Банком России. В них рассматриваются формы, порядок проведения безналичных расчетов в РФ и требования к платежным документам.

Участники

Организация безналичных расчетов устроена таким образом, чтобы ее участники могли совершать платежи без больших временных трат.

Согласно вышеуказанным документам, участниками безналичных расчетов могут быть:

физические лица;
юридические лица;
предприниматели;
магазины;
другие учреждения.

Участники безналичного расчёта после проведения денежных операций получают расчетные документы, подтверждающие факт совершения транзакции. В них содержится следующая обязательная информация:

реквизиты счёта и БИК получателя перевода;
наименование банка плательщика;
ИНН владельца счёта, с которого будут списаны средства;
название и номер счёта кредитной организации.

Понятие

Исходя из содержания вышеуказанных документов, можно отметить, что безналичный расчёт - это расчёт, который производится без использования наличных денег через перевод денег с банковского счета плательщика на банковский счет получателя. Данный вид платежей доступен всем - физическим и юридическим лицам, предпринимателям. Но процесс оплаты возможен только в банках и кредитных организациях, имеющих лицензию для реализации подобных операций.

Принципы

Безналичный расчёт - это система, которая базируется на некоторых принципах. Их соблюдение обеспечивает порядок и безопасность платежей по безналу. Итак, организация безналичных расчетов базируется на принципе:

Акцепта, который предполагает обязательное согласие или уведомление держателя счёта для списания денег со счёта. Этому правилу подчиняются даже запросы из государственных органов.
Срочности, который предполагает наличие установленных плательщиком временных рамок, в течение которых должно произойти списание средств. Если они нарушены, то ответственность несёт банк.
Свободы выбора, который предполагает возможность выбора участниками формы расчёта.
Законности, который подразумевает обязательность соответствия всех проводимых операций действующему законодательству.
Принципе ликвидности, который подразумевает поддержание необходимой суммы на счёту для бесперебойного осуществления платежей.
Контроля, который подразумевает необходимость контроля за правильностью проводимых транзакций и соблюдения установленных положений о порядке проведения безналичного расчёта.
Ответственности, который подразумевает наличие материальной или нематериальной ответственности за несоблюдение условий договора между участниками транзакции.

Формы

Формы безналичных расчётов - это переводы или платеж через:

платежное требование и поручение;
прямое дебетование;
электронные деньги;
аккредитивный расчёт;
чековые книжки;
инкассо.

Платежное требование - это требование получателя средств (кредитора) заплатить определенную сумму через банк за поставленный товар, выполненную работу или оказанную услугу.

Прямое дебетование - это списание средств со счета плательщика в пользу получателя средств (кредитора) при условии, что плательщик предоставил банку платежное поручение, в котором содержится информация, кому, когда и в каком размере требуется выплатить денежные средства.

Электронные деньги - это виртуальная замена наличных денег, которыми можно расплачиваться через электронный кошелек при наличии доступа в Интернет.

Аккредитивный расчет - это расчет по аккредитиву (поручению) плательщика, в котором указывается сумма и условия выплаты для получателя средств.

Чековая книжка - это брошюра, состоящая из 25 или 50 листов - чеков, на каждом из которых содержится информация о плательщике - держателе книжки. Один лист, подписанный плательщиком, позволяет получить сумму, указанную в ней, на счет получателя денежных средств.

Инкассо - услуга банка, по которой он обязуется осуществить перевод платежа со счета плательщика на счет получателя без участия последнего, но при наличии поручения и других необходимых документов.

Виды

Безналичный расчет - это вид платежа, который практически не имеет границ и времени, так как таким способом можно оплачивать товары и услуги в одной стране, а находиться в другой, не говоря уже о городе. Исходя из этого факта, все виды безналичного расчёта могут быть:

Нетоварными, к которым относятся оплата коммунальных услуг, обучения в учебном заведении, консультаций и лечения в медицинском учреждении и других подобных услуг.
Товарными, к которым относится оплата вещей, предназначенных для обмена на деньги или другие продукты и услуги: сырье, материалы, готовая продукция.
Межгосударственными, к которым относятся расчеты между плательщиком и получателем средств, корреспондентские счета которых находятся в разных странах.
Внутриреспубликанскими, к которым относятся расчеты между плательщиком и получателем средств, счета которых находятся в одном федеральном округе.
Гарантированными, при которых сумма платежа резервируется на счету плательщика и переходит к получателю средств после выполнения им обязанностей перед плательщиком.
Негарантированными, к которым относятся выплаты, не подтвержденные документально.
Мгновенными, к которым относится платеж, совершаемый в момент покупки товара или получения услуги.
Отложенными, при котором оплата товара или услуги производится через указанное в договоре время, а не сразу. К такой форме оплаты относится кредит, рассрочка, ипотека.

Способы

Способы оплаты безналичных расчётов могут быть контактными и бесконтактными:

расчёты банковскими картами через POS терминал;
платежи по NFS технологиям при помощи смартфона;
перевод денежных средств с карты по PayPass и Pay Wave технологиям;
услуги, предоставляемые интернет-банкингом;
расчёт через реквизиты карты при помощи интернет-доступа;
перевод денег через интернет-кошельки с использованием терминалов.

Оплата

Безналичный расчёт - это перевод денежных средств с одного корреспондентского счёта на другой, где отражается информация об отправителе, получателе, сумме перевода и наименование товара или услуги. В случае если продавец не выполнит свои обязательства перед покупателем, то сумма будет возвращена клиенту за вычетом комиссии банковской системы.

Согласно правовым документам, оплата по безналичному расчету базируется на таких принципах:

все транзакции должны осуществляться на основе договора между банком и владельцем корреспондентского счета;
платеж переводится с одного корреспондентского счета на другой только при наличии достаточной для оплаты суммы;
транзакции проводятся в порядке очереди;
участники безналичного расчета имеют право выбирать любую из доступных форм безналичных расчетов вне зависимости от сферы своей деятельности;
участники безналичного расчета имеют право распоряжаться доступными денежными средствами по своему усмотрению.

Возврат средств

Товар или услуга, приобретенные по безналичному расчёту банка, могут оказаться ненадлежащего качества. В таком случае клиент имеет право вернуть потраченные денежные средства. Для подтверждения покупки или приобретения услуги клиент должен предоставить чек, паспорт (или другой подтверждающий личность документ) и гарантийный талон в магазин или организацию. В случае если обслуживание или покупка производились онлайн, то клиент отправляет отсканированные документы через почту на адрес склада компании. Продавец либо меняет товар на тот, который нужен покупателю, либо возвращает денежные средства на его счёт в банке.

Но не всегда клиент прав, так как продавец товара или услуги имеет право отказать в возврате потраченных средств. К таким случаям относится:

товар продовольственный и имеет хорошее качество;
товар относится к незаменяемой продукции и не может быть возвращён;
документы о переводе денег на счёт продавца утеряны;
товар эксплуатировался и потерял товарный вид.

Преимущества

Безналичные расчёты - это уже проверенный способ оплаты, который заслужил доверие пользователей благодаря неоспоримым преимуществам. К ним относятся:

гибкая система позволяет совершать как одну, так и несколько сделок в форме “цепочки” с возможностью доплаты;
нет необходимости в кассе и, следовательно, можно сэкономить на её обслуживании;
доказуемость проведённых безналичных расчётов, так как можно получить нужные банковские документы при необходимости;
денежные средства могут храниться на счетах банка неограниченное время;
безопасность, так как отсутствует возможность мошеннических действий с использованием фальшивых денег;
сниженные издержки обращения;
необходимость передачи наличных денег в банк в течение трёх дней после их поступления в кассу экономит время, так как отсутствует необходимость в дополнительных операциях с банком.

Недостатки

Несмотря на большое количество плюсов безналичного расчёта, этот способ оплаты услуг имеет и ряд недостатков:

банковская система, как и любая другая, не застрахована от перебоев в работе, что может привести к проблемам при переводе денег или их снятии со счёта;
постоянное взаимодействие с банком приводит к дополнительным и, возможно, обязательным выплатам.

Подобный способ оплаты может быть невыгодным для начинающих предпринимателей, так как предполагает наличие регулярного денежного потока для выплаты зарплаты сотрудникам и оплаты услуг банка.

Все больше предприятий и частных лиц выбирают для себя виртуальную форму оплаты. Дело в том, что она не является малозатратным вариантом и производится гораздо быстрее, независимо от времени и дней недели. Оплата по безналу очень удобна и практически не ограничена нормативными документами. Поэтому постепенно вытесняет обычный наличный расчет. Более подробная информация представлена ниже.

Что такое безнал?

Форма безналичного расчета представляет собой движение денежных средств по счетам клиентов банковских или кредитных организаций в электронном виде. Выполняется любая оплата товаров по безналу только через специализированные организации, имеющие лицензии на выполнение банковских операций.

Доступен безнал абсолютно всем лицам, независимо от формы их деятельности. Как правило, по окончании рабочего дня владельцам счетов предоставляется выписка активности движения их денежных средств за сутки, что позволяет контролировать все операции. Но при необходимости такую выписку можно запросить у кредитной организации в любое время.

Регулировка безналичных расчетов

Оплата по безналу подчиняется только трем нормативным документам, которые полностью контролируют их осуществление. Главным является Гражданский кодекс РФ, в 46 главе которого описаны все базовые требования к разрешенным безналичным формам денежного обращения.

положению от эмиссии платежных карт;
положению о правилах осуществления переводов денежных средств.

Первый документ был утвержден Центральным Банком еще 24.12.04 года и раскрывает порядок законного осуществления эквайринга. Данное понятие определяет привычную для многих обычных граждан безналичную оплату за услуги или товары.

Второй документ был утвержден только 19.06.12 года Банком России и содержит в себе все необходимые подробные описания возможных форм безналичных расчетов и требования к ним. Все содержащееся в положении полностью соответствует нормам Гражданского кодекса.

Любая оплата по безналу обязана осуществляться в строгом соответствии всем перечисленным нормативным документам, но такой контроль не является препятствием для роста популярности безналичного денежного обращения среди всего населения.

Преимущества безналичного расчета

В первую очередь оплата по безналу документы требует минимальные, в сравнении с обычным наличным расчетом между организациями. Многие компании выбирают именно такую форму расчетов, поскольку она дает возможность избежать больших штрафов из-за допущения ошибки в оформлении кассовой дисциплины и пользовании кассовыми аппаратами.

Крупные организации также все чаще выставляют счет на оплату по безналу своим клиентам, вместо того, чтобы брать с них живые деньги. Это позволяет компаниям заметно экономить, поскольку обслуживание подобных операций обходится на порядок дешевле.

Явная выгода подобных расчетов для обычных граждан в удобстве проведения операций. Дело в том, что осуществлять их можно просто имея платежную банковскую карту и возможность выхода в интернет, а комиссии за денежные переводы между счетами взимаются не всегда или составляют минимальные потери.

Выгода подобных виртуальных расчетов есть и для государства, ведь это позволяет постоянно контролировать все денежные потоки в реальном времени. Кроме этого, уменьшение оборота живой денежной массы снижает возможность инфляции в стране.

В целом, преимущества безналичного расчета четко видны для каждого, а главное, что осуществлять их можно в любое время суток, в любой день недели и совершенно независимо от географии перевода.

Виды расчетов по безналу для физических лиц

Рядовым гражданам может показаться, что оплата по безналу - это только переводы между счетами, но на самом деле существует 6 их разновидностей. Большинство доступно только для юридических лиц и организаций и контролируется теми же нормативными документами.

Наиболее распространенная и доступная гражданским лицам форма оплаты - в виде электронного перевода. Она представляет собой перемещение денежных средств с личного банковского счета плательщика на счет получателя посредством банковского оператора. Получателем может быть физическое лицо или организация, главное, чтобы такое право было описано в договоре между держателем счета и банком. Плательщиком же может быть только частное лицо.

Еще одной формой расчетов, которая, как и предыдущая, регулируется законом «О национальной платежной системе» является прямое дебетование. Оно представляет собой списание со счета владельца средств по требованию их получателя, но только в случае, если это разрешено договором между владельцем счета и кредитной организацией. Чаще всего такие выплаты представляют собой обязательные комиссии за обслуживание банковской карты или счета.

Самая распространенная форма

ИП оплата по безналу чаще всего осуществляется посредством платежного поручения. Воспользоваться такой формой могут даже частные лица, не имеющие расчетного счета в кредитной организации. Оплата представляет собой составление и передачу в банк определенного документа - поручения, подробно описывающего сумму, получателя и срок, в который необходимо осуществить перевод. Все это осуществляется за средства плательщика.

Срок действия поручения официально составляет 10 дней, не учитывая момент подачи документа, но на практике все происходит намного быстрее. Затормозить получение средств может только неправильное оформление поручения.

Самая защищенная форма

Наиболее защищенной формой безналичного расчета считается оплата посредством аккредитива. Она представляет собой неудобства для плательщика, поскольку требует отдельного открытия аккредитива, даже если в этом банке уже имеется расчетный счет, но все это ради безопасности.

Плательщик должен перевести на открытый счет определенную сумму за товары или услуги и обязать банк выплатить их получателю только при выполнении определенных условий. То есть, пока получатель не даст кредитной организации подтверждение о том, что полностью выполнил свои обязательства сделки, деньги он не получит. Банк в этом случае выступает не заинтересованным третьим лицом и гарантирует законность операции.

Налично-безналичный расчет

Условно оплата нал-безнал определяет расчеты через чековые книжки, поскольку после списания средств со счета чекодателя может подразумевать выдачу их наличными на руки или перевод на банковский счет. Распространена такая форма оплаты больше в странах Европы и США и осуществляется только при подтверждении личности предъявителя чека и получении информации о наличии достаточной для перевода суммы на счету чекодателя, ну и, конечно, после подтверждения подлинности чека.

Еще одной формой безналичного расчета является перевод посредством инкассо или инкассового поручения. Выполняется он только в том случае, когда получатель средств предоставляет банку подтверждение перед ним денежных обязательств владельца счета. По сути, это взыскание долга и происходит оно даже без своевременного уведомления владельца счета. Как правило, должник узнает о снятии уже после осуществления перевода.

На чем базируется безнал?

В первую очередь, все безналичные расчеты обязаны проводиться в соответствии с законодательством и нормативными документами. Помимо общих правил, каждая кредитная организация обязана действовать только в рамках действующего договора между банком и владельцем счета. Выйти за рамки составленного документа разрешается только при подписании нового соглашения. Кроме этого, банк не имеет права влиять на выбор формы оплаты участников сделки.

Любой выставленный счет на оплату по безналу, образец которого можно получить прямо в кредитной организации, должен быть подкреплен достаточным количеством средств на счету плательщика. Помимо этого, операции по переводу денег обязаны осуществлять в указанный срок, в противном случае на виновника могут накладываться санкции или штрафы. Ну и, конечно, каждый владелец счета имеет право акцепта, а значит, без предварительного его уведомления списывать деньги со счета запрещено даже государству.

Разновидности счетов

Любой безналичный расчет допустим только при наличии банковского счета с необходимой суммой на нем. Исключением является лишь оплата посредством платежного поручения, которая разрешена законодательством и может осуществляться даже при отсутствии счета в банке, но только физическими лицами. Для ведения предпринимательской деятельности обязательно нужно иметь банковский счет.

Их существует несколько разновидностей:

Контроль средств

Для частных лиц учет движения средств на счету позволяют вести банковские выписки, для организаций все сложнее. Они используют книги доходов и расходов, в которые заносят данные платежных поручений, инкассовых операций, мемориальных ордеров и так далее. Аналитика специальных счетов ведется с помощью выписок по аккредитивам, депозитам, чековым операциям и другим формам расчетов.

О том, как выставить счет на оплату по безналу держателю счета, должны подробно рассказать в банке, а также сообщить о возможных штрафах. Накладываются они как на сами кредитные организации, так и на платежных агентов, если те не выполнили в срок свои обязательства.

Возможно, будет полезно почитать: